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2015年證券從業《證券發行與承銷》模擬試卷(4)

來源:233網校 2015年8月20日
導讀:
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51、 發行人在主板上市公司首次公開發行股票,應當符合:最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣(  )萬元,凈利潤以扣除非經常性損益前后較(  )者為計算依據。
A.3000,高
B.5000,低
C.3000,低
D.5000,高


52、 招股說明書中引用的財務報表在其最近1期截止日后(  )個月內有效。特別情況下發行人可申請適當延長,但至多不超過(  )個月。
A.3,1
B.6,3
C.3,6
D.6,1


53、 發行人編制合并財務報表的,應(  )。
A.披露合并財務報表
B.母公司財務報表
C.子公司財務報表
D.同時披露合并財務報表和母公司財務報表


54、 單獨或者合計持有公司(  )以上股份的股東,可以在股東大會召開(  )日前提出臨時提案并書面提交董事會。
A.3%,10
B.5%,20
C.5%,101
D.3%,20


55、 股票的發行價格不得(  )票面金額。
A.高于
B.低于
C.等于
D.沒有要求


56、 滬市投資者可以使用其所持的上海證券賬戶,在申購日向上證所申購在上證所發行的新股,每一申購單位為(  )股。
A.1
B.10
C.100
D.1000


57、 (  )是假定沒有內部控制的情況下,會計報表某項認定產生重大錯報的可能性。
A.固有風險
B.政策風險
C.控制風險
D.檢查風險


58、 非公開發行股票發行對象不超過(  )名。
A.10
B.20
C.30
D.50


59、 內地企業在中國中國香港發行股票,新申請人預期證券上市時由公眾人士持有的股份的市值須至少為(  )萬港元。無論任何時候,公眾人士持有的股份須占發行人已發行股本至少(  )。少(  )。
A.3000,25%
B.5000.20%
C.3000,20%
D.5000.25%


60、 發行人在主板上市公司首次公開發行股票,不得有在最近(  )個月內未經法定機關核準,擅自公開或者變相公開發行過證券。
A.6
B.12
C.18
D.36


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