根據《巴塞爾新資本協議》的定義，當( )發生時，債務人即被視為違約。
A 債務人對于商業銀行的實質性信貸債務逾期30天以上(含)
B 商業銀行認定，除非采取追索措施，如變現抵押品(如果存在的話)，借款人可能無法全額償還對商業銀行的債務
C 債務人已經破產并因此將不履行償還銀行債務
D 銀行停止對債務人貸款計息
E 債務人申請破產并因此將延期償還銀行債務
【正確答案】：B,C,D,E
[答案解析]債務人對于商業銀行的實質性信貸債務逾期90天以上，債務人被視為違約。
第12題
目前RAROC等經風險調整的業績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其原因是與以往的盈利指標ROE、ROA相比，RAROC( )。
A 可以全面反映銀行經營長期的穩定性和健康性
B 可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平
C RA_ROC=(收益-預期損失)÷經濟資本
D 使銀行不再注重盈利性
E 放棄了股東價值最大化的目標
【正確答案】：A,B,C
[答案解析]ROE、ROA被廣泛用來衡量商業銀行的盈利能力，但是這兩個指標不能全面、深入地解釋商業銀行在盈利的同時所承擔的風險水平，它們的缺點就由RAROC來補充了，選擇AB。同時C是RAROC的計算公式。D錯在銀行仍然重視盈利性，并且考慮了風險水平，E錯在股東價值最大化的目標并沒有放棄，實際上是更好地服務于這個目標。
第13題
柜臺業務主要操作風險成因包括( )。
A 輕視柜臺業務內控管理和風險防范
B 規章制度和業務操作流程本身存在漏洞
C 柜臺人員安全意識不強，缺乏崗位制約和自我保護意識
D 柜員工作強度大，但收入不高，工作缺乏熱情和責任感
E 客戶監管難度大
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]關于客戶監管的大部分責任不在于柜臺。柜臺業務主要操作風險成因還包括因人手緊張而未嚴格執行換人復核制度。
第14題
下列關于組合限額管理的說法，正確的有( )。
A 組合限額維護的主要任務是在組合限額低于臨界值的情況下的處理
B 組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合兩種
C 通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面
D 任何情況下都不允許超過組合限額
E 組合限額是商業銀行資產組合層面的限額
【正確答案】：B,C,E
[答案解析]組合限額管理是為了防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效地控制組合信用風險。組合限額維護的主要任務是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理。在特殊情況下可以超過組合限額。
第15題
下列關于資本作用的說法，正確的有( )。
A 商業銀行資本是商業銀行發放貸款(尤其是長期貸款)和其他投資的資金來源之一
B 在市場經濟的投資者利益保護基本框架下，資本金是承擔風險和吸收損失的最后資金來源
C 在市場經濟條件下，商業銀行資本承擔著限制銀行業務過度擴張的重要經濟職能
D 在市場經濟條件下，商業銀行資本金作為保護貸款者的緩沖器，在維持市場信心方面發揮關鍵作用
E 現代商業銀行的風險管理體系中，風險管理作為自上而下的過程，都是由代表資本的董事會推動并承擔最終責任的
【正確答案】：A,C,E
[答案解析]B應為第一資金來源，不是最后資金來源。D應為保護存款者。
第16題
參照國際風險管理標準，集中型風險管理部門的人員必須具備的主要技能包括( )。
A 風險監控和分析能力
B 數量分析能力
C 價格核準能力
D 模型創建能力
E 系統開發/集成能力
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]集中型風險管理部門的人員必須具備的主要技能包括以上五種。
第17題
缺口分析的局限性包括( )。
A 計算復雜，應用不便
B 忽略了同一時間段內不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異
C 未考慮由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險
D 大多數缺口分析未能反映利率變動對非利息收入和費用的影響
E 只能反映利率變動的短期影響
【正確答案】：B,D,E
[答案解析]缺口分析計算簡便，且它考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險。它的局限性除了B、D、E所述之外，還有缺口分析只考慮了利率的重新的定價風險，沒有考慮利率的基準風險；缺口分析主要衡量利率變動對銀行當期收益的影響，未考慮利率變動對銀行經濟價值的影響；缺口分析忽略了與期權有關的頭寸在收入敏感性方面的差異。
第18題
下列關于利率互換操作原則的說法，正確的有( )。
A 預期利率上升，固定利息收入者應將固定利率調為浮動利率
B 預期利率下降，固定利息支出者應將固定利率調為浮動利率
C 預期利率上升，固定利息支出者應不做利率互換
D 預期利率上升，浮動利息收入者應將浮動利率調為固定利率
E 預期利率下降，浮動利息支出者應將浮動利率調為固定利率
【正確答案】：A,B,C
[答案解析]預期利率上升，浮動利息收入者應將固定利率調為浮動利率。預期利率下降，浮動利息支出者應將同定利率調為浮動利率。總之，調動與否要符合自己的利益。
第19題
下列關于客戶評級/評分的驗證的說法，正確的有( )。
A 這些驗證是監管部門的責任
B 隨著客戶的發展變化及數據的積累，驗證方法要適時調整、不斷改進
C 對于不同銀行應該采用統一的方法
D 內容包括客戶違約風險區分能力驗證和違約概率預測準確性驗證
E 驗證是商業銀行優化內部評級體系的重要手段
【正確答案】：B,D,E
[答案解析]A客戶評級評分的驗證是商業銀行優化內部評級體系的重要手段，也是監管當局衡量商業銀行內部評級體系是否符合內部評級法要求的重要方式，不是監管部門的責任。C驗證主要由商業銀行自主進行，監管當局負責評估驗證情況，因此不同的銀行采取的方法可能不同。
第20題
商業銀行進行貸款轉讓的目的有( )。
A 轉移信用風險
B 增加收益
C 實現資產單一化
D 提高經濟資本配置效率
E 集中風險
【正確答案】：A,B,D
[答案解析]進行貸款轉讓就是減小風險，而C、E對商業銀行來說是不利的，是增加風險的行為。
