參考答案及詳細(xì)解析：
單項(xiàng)選擇題
1. C
系統(tǒng)解析： C
[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)或完全負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來(lái)沖銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

2. A
3. D
4. A
5. D
6. D
7. D
系統(tǒng)解析：D「解析」新協(xié)議將資本充足率定義為：資本充足率=（資本一扣除項(xiàng)）÷（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5X市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求）。

8. C
9. B
系統(tǒng)解析： 根據(jù)我國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中超額準(zhǔn)備金率的計(jì)算公式為：人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)/人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100%。故選B。

10. C
11. A
12. B
13. A
系統(tǒng)解析： 首先，客戶信用評(píng)級(jí)是信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，反映的不是流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。其次，對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)就是要反映客戶的償債能力和償債意愿，如果客戶盈利能力很強(qiáng)，但償債意愿很弱，信用風(fēng)險(xiǎn)依然很大。所以償債意愿是個(gè)很重要的考查因素。

14. A
系統(tǒng)解析： 根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》，計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的公式為：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子3)×VaR。故選A。

15. C
16. C
17. D
系統(tǒng)解析： 外部數(shù)據(jù)應(yīng)包含實(shí)際損失金額數(shù)據(jù)、發(fā)生損失事件的業(yè)務(wù)規(guī)模、損失事件的原因和背景等信息。

18. B
19. D
20. A
21. C
22. C
系統(tǒng)解析： C

23. B
24. A
25. B
26. B
系統(tǒng)解析： 首先，這不是一部法律，只是一個(gè)“辦法”，排除A、D，部門(mén)規(guī)章是某部門(mén)針對(duì)自己而制訂的行政性法律規(guī)范文件。本辦法屬于行政法規(guī)。

27. C
系統(tǒng)解析： 牢記AR公式和那張CAP曲線圖。AR=A÷（A+B），A=0-3，B=0.1.A是實(shí)際模型與隨機(jī)模型圍成的圖形面積，B是實(shí)際模型與理想模型圍成的圖形面積。A占的面積越大，說(shuō)明模型越理想。

28. D
29. D
30. D
31. C
32. D
33. D
34. C
系統(tǒng)解析： 標(biāo)準(zhǔn)答案：C

35. A
36. B
37. D
系統(tǒng)解析： 標(biāo)準(zhǔn)答案：D

38. B
39. D
40. B
41. B
42. C
43. C
44. D
系統(tǒng)解析： D
[答案解析]常識(shí)，考生要熟悉。

45. B
46. A
47. D
系統(tǒng)解析： 20世紀(jì)60年代前商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理屬于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式;60年代后商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式;70年代后。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式;80年代后商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。故選D。

48. C
系統(tǒng)解析： 銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成。

49. B
50. B
51. D
52. A
53. B
系統(tǒng)解析： B

54. C
55. C
系統(tǒng)解析： 對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采取基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法計(jì)算。故選C.

56. D
系統(tǒng)解析：

57. D
58. C
系統(tǒng)解析： 標(biāo)準(zhǔn)答案：C

59. D
60. C
61. D
62. C
63. B
64. D
系統(tǒng)解析： 【正確答案】：D
【答案解析】：參見(jiàn)教材P24
期初資產(chǎn)=2+5+4=10萬(wàn)元
期末資產(chǎn)=2*1.3+4*1.25+4*1.15=12.2
百分比收益率=（12.2-10）/10=22%

65. B
系統(tǒng)解析： 核心存款比例=核心存款÷總資產(chǎn)=200÷1 000=20%。故選B。

66. A
67. C
68. B
69. D
系統(tǒng)解析： 標(biāo)準(zhǔn)答案：D

70. D
系統(tǒng)解析： 本題考查的是風(fēng)險(xiǎn)控制流程應(yīng)當(dāng)符合的三個(gè)要求。

71. B
系統(tǒng)解析： 經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。根據(jù)經(jīng)濟(jì)資本的定義，經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本，商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多；反之則要求的經(jīng)濟(jì)資本就少。

72. C
73. D
74. D
75. C
76. A
77. A
78. D
系統(tǒng)解析： 如果商業(yè)銀行以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源，當(dāng)利率上升時(shí)，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會(huì)隨利率的上升而增加，從而使銀行的未來(lái)收益減少、經(jīng)濟(jì)價(jià)值降低，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)增大。ABC三項(xiàng)所述情形中，銀行資產(chǎn)、負(fù)債到期期限或重新定價(jià)期限之間所存在較小或無(wú)差異，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)較小。

79. B
80. C
81. A
82. C
83. B
84. D
85. B
86. C
系統(tǒng)解析： 商業(yè)銀行將有限的經(jīng)濟(jì)資本根據(jù)不同部門(mén)、業(yè)務(wù)單位和產(chǎn)品/項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)收益特性，在機(jī)構(gòu)整體范圍內(nèi)進(jìn)行分配，有助于商業(yè)銀行從風(fēng)險(xiǎn)的被動(dòng)接受者變?yōu)橹鲃?dòng)管理者。積極作用體現(xiàn)在：有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平；二是有助于制訂科學(xué)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估體系。后者是通過(guò)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法體現(xiàn)的。


87. B
88. C
89. B
90. C