多項選擇題
91. A,B
92. A,B,C,D
系統解析： 收益率曲線通常表現為四種形態：正向收益率曲線、反向收益率曲線、水平收益率曲線和波動收益率曲線。

93. A,B,C
系統解析： 在風險為本的監管框架中，風險評估是風險為本監管最為核心的步驟，其作用是識別機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。它包含的環節有：①了解銀行的業務和風險管理制度;②界定其主要的業務領域;③用風險矩陣對每一業務領域的八種潛在風險逐一進行識別和衡量;④形成風險評估報告。故選ABCE。

94. A,B,D,E
系統解析： A，B，D，E
[答案解析]C久期公式有三個：DP+Dy=-DP÷（1+y）；
可近似寫作△P=-P×D×△y÷（1+y）；
后兩個公式更方便計算。

95. A,B,C,E
96. B,C
系統解析：

97. A,B,C,E
系統解析： 《巴塞爾新資本協議》關于壓力測試的觀點包括：采用內部評級法評估資本充足性的商業銀行必須有健全的壓力測試過程;壓力測試必須有意義，而且必須審慎;壓力測試并非是要求考慮最差的情景;可以開發不同方法來符合壓力測試要求等。故選ABCE。

98. A,B,C,D,E
系統解析： 貸款轉讓主要目的是為了分散風險、增加收益、實現資產多元化、提高經濟資本配置效率，貸款轉讓也可以實現信用風險的轉移。故選ABCDE。

99. A,B,C,D
系統解析： A，B，C，D
[答案解析]考生要掌握這些指標。

100. A,B,C,D
系統解析： 假按揭的表現形式還有：商業銀行信貸人員與企業串謀，向虛擬借款人或不具備真實購房行為的借款人發放高成數的個人住房按揭貸款；以個人住房按揭貸款名義套取企業生產經營用的貸款。

101. A,C,D
系統解析： 操作風險評估過程一般從業務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自上而下和從已知到未知三種。故選ACD。

102. A,B,C
系統解析： 對于市場風險，商業銀行可以采用標準法或內部模型法，對信用風險資產，商業銀行可以采取標準法、內部評級初級法和內部評級高級法。

103. A,B,C,D
系統解析： A，B，C，D
[答案解析]E是國家風險。

104. A,B,C,E
系統解析： 信息披露是指公眾公司以招股說明書、上市公告書、以及定期報告和臨時報告等形式，把公司及與公司相關的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為。

105. B,C,E
系統解析： 在復雜性和風險敏感性上逐漸增強的方法順序是：基本指標法、標準法、高級計量法。高級計量法包括：內部衡量法（IMA）；損失分布法（LDA）；極值原理法（EVT）；貝葉斯網絡法（BBN）；記分卡法（SCA）。

106. A,B,C,D,E
系統解析： 代理業務操作風險點有：人員因素、外部事件、內部流程和系統缺陷四個方面，具體包括：內部人員竊取客戶資料謀取私利;委托方偽造收付款憑證騙取資金;銷售時不恰當的宣傳誤導銷售;計算機系統中斷、業務應急計劃不力造成代理業務中的數據丟失而引發損失;超越委托范圍辦理業務等等。故選ABCDE。

107. A,B
系統解析： AB「解析」在商業銀行的經營過程中，有兩個因素決定其風險承擔能力：一是資本金規模，二是商業銀行的風險管理水平。

108. B,C,E
系統解析： B，C，E
[答案解析]高級計量法還包括：極值原理法（EVT）；貝葉斯網絡法（BBN）。

109. A,B,D
系統解析： C項，所開發的風險模型應該是能夠在未來一定時間限度內滿足商業銀行風險管理需要的數量模型；E項，商業銀行應當根據不同的業務性質、規模和復雜程度，對不同類別的風險選擇適當的計量方法，基于合理的假設前提和參數，計量承擔的所有風險。

110. C,E
系統解析： 因果分析模型是對風險誘因、風險指標和損失事件進行歷史統計，并形成相互關聯的多元分布，用來確定風險因素和風險的關聯度。C應為定量分析，E應立為可以確定。

111. A,B,C,E
112. A,B,C,D,E
系統解析： 了解的主要內容包括：成立背景和業務牌照、股權結構和組織架構、業務發展戰略和競爭地位、財務狀況和管理層素質等信息。

113. A,B,C,D,E
114. A,B,C
系統解析： D項中變動頻繁時間間隔應該短，E項中，時間間隔應該選取監管成本等于監管收益的臨界點。

115. B,D,E
系統解析： A中與歸還貸款有關，應為信用風險。C中應為流動性風險。B、D、E都是正確的，也都有各自典型的風險特征。本題考查各種風險定義及表現形式，考生要理解記憶。

116. A,C,E
系統解析： A，C，E
[答案解析]個人客戶信用風險主要表現在客戶作為債務人在信貸業務中違約，客戶在表外業務中自行違約，客戶作為保證人為其他債務人/交易方提供擔鎖分程中的違約。故選ACE.

117. A,C,D
118. A,B,C,D,E
系統解析： 衡量流動性風險的指標有：①(現金資產+國庫券)/總資產;②凈貸款/總資產;③證券資產/總資產;④易變負債/負債總額;⑤短期資產/易變負債;⑥預期現金流量比。故選ABCDE。

119. A,B,C,D,E
120. A,C
系統解析： 商業銀行經營“三性”目標之間存在著矛盾主要表現為：①流動性目標要求降低盈利性資產的運用率，即流動性和效益性存在矛盾;②資金的效益性要求選擇有較高收益資產，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益資產，即效益性和安全性存在矛盾。故選AC。

121. B,C,D,E
系統解析：【正確答案】：BCDE
【答案解析】：參見教材P15
風險對沖對管理市場風險非常有效。

122. A,B,D
系統解析： 【正確答案】：ABD
【答案解析】：參見教材P10

123. A,B
124. B,C
系統解析：

125. A,C,D
系統解析： 商業銀行通常可以將特定時段內的存款分成敏感負債、脆弱資金和核心存款。

126. A,C,D,E
系統解析： A，C，D，E
[答案解析]戰略風險來自上述四個方面。

127. A,B,C,D
系統解析： 銀行的外匯買賣風險管理技術主要包括：即期外匯頭寸限額、掉期外匯買賣限額、敞口頭寸限額及止損點限額等，不包括換期利率頭寸限額。故選ABCD。

128. A,C,D,E
系統解析： A，C，D，E
[答案解析]B項對于損失于事無補。

129. A,B,C,D,E
系統解析： 市場風險中的期權性風險包括：場內(交易所)交易的期權;場外的期權合同;債券或存款的提前兌付;貸款的提前償還等選擇性條款;貸款利率由借款人自主選擇的條款等。故選ABCDE。

130. A,B,C,D,E
系統解析： 商業銀行考察保證人的有效性應關注保證人的資格、保證人的意愿、保證的法律責任、保證人的財務實力、保證人履約的經濟動機及其與借款人之間的交易等方面。故選ABCDE。