【多選】參考答案及詳細(xì)解析：
91．A,B,C
系統(tǒng)解析：D項(xiàng)中變動(dòng)頻繁時(shí)間間隔應(yīng)該短，E項(xiàng)中，時(shí)間間隔應(yīng)該選取監(jiān)管成本等于監(jiān)管收益的臨界點(diǎn)。
92．B,C,E
系統(tǒng)解析：在復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)敏感性上逐漸增強(qiáng)的方法順序是：基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級(jí)計(jì)量法。高級(jí)計(jì)量法包括：內(nèi)部衡量法(IMA);損失分布法(LDA);極值原理法(EVT);貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法(BBN);記分卡法(SCA)。
93．A,B,C
系統(tǒng)解析：在風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管框架中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是識(shí)別機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)、風(fēng)險(xiǎn)水平和演變方向以及風(fēng)險(xiǎn)管理能力。它包含的環(huán)節(jié)有：①了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度;②界定其主要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域;③用風(fēng)險(xiǎn)矩陣對(duì)每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險(xiǎn)逐一進(jìn)行識(shí)別和衡量;④形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。故選ABCE。
94．A,B,D,E
系統(tǒng)解析：A，B，D，E
[答案解析]C久期公式有三個(gè)：DP+Dy=-DP÷(1+y);
可近似寫(xiě)作△P=-P×D×△y÷(1+y);
后兩個(gè)公式更方便計(jì)算。
95．A,B,C,E
96．B,C
系統(tǒng)解析：
97．A,B,C,E
系統(tǒng)解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》關(guān)于壓力測(cè)試的觀點(diǎn)包括：采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法評(píng)估資本充足性的商業(yè)銀行必須有健全的壓力測(cè)試過(guò)程;壓力測(cè)試必須有意義，而且必須審慎;壓力測(cè)試并非是要求考慮最差的情景;可以開(kāi)發(fā)不同方法來(lái)符合壓力測(cè)試要求等。故選ABCE。
98．A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：貸款轉(zhuǎn)讓主要目的是為了分散風(fēng)險(xiǎn)、增加收益、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率，貸款轉(zhuǎn)讓也可以實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。故選ABCDE。
99．A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：商業(yè)銀行考察保證人的有效性應(yīng)關(guān)注保證人的資格、保證人的意愿、保證的法律責(zé)任、保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力、保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的交易等方面。故選ABCDE。
100．A,B,C,D
系統(tǒng)解析：假按揭的表現(xiàn)形式還有：商業(yè)銀行信貸人員與企業(yè)串謀，向虛擬借款人或不具備真實(shí)購(gòu)房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個(gè)人住房按揭貸款;以個(gè)人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的貸款。
101．A,C,D
系統(tǒng)解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開(kāi)展，其遵循的原則一般包括由表及里、自上而下和從已知到未知三種。故選ACD。
102．A,B,C
系統(tǒng)解析：對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法。
103．A,B,C,D
系統(tǒng)解析：A，B，C，D
[答案解析]E是國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。
104．A,B,C,E
系統(tǒng)解析：信息披露是指公眾公司以招股說(shuō)明書(shū)、上市公告書(shū)、以及定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會(huì)公眾進(jìn)行披露的行為。
105．A,B,C,D
系統(tǒng)解析：收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：正向收益率曲線、反向收益率曲線、水平收益率曲線和波動(dòng)收益率曲線。
106．A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有：人員因素、外部事件、內(nèi)部流程和系統(tǒng)缺陷四個(gè)方面，具體包括：內(nèi)部人員竊取客戶資料謀取私利;委托方偽造收付款憑證騙取資金;銷(xiāo)售時(shí)不恰當(dāng)?shù)男麄髡`導(dǎo)銷(xiāo)售;計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中斷、業(yè)務(wù)應(yīng)急計(jì)劃不力造成代理業(yè)務(wù)中的數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失;超越委托范圍辦理業(yè)務(wù)等等。故選ABCDE。
107．A,B
系統(tǒng)解析：AB「解析」在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，有兩個(gè)因素決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模，二是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
108．B,C,E
系統(tǒng)解析：B，C，E
[答案解析]高級(jí)計(jì)量法還包括：極值原理法(EVT);貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法(BBN)。
109．A,B,D
系統(tǒng)解析：C項(xiàng)，所開(kāi)發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)模型應(yīng)該是能夠在未來(lái)一定時(shí)間限度內(nèi)滿足商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理需要的數(shù)量模型;E項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對(duì)不同類(lèi)別的風(fēng)險(xiǎn)選擇適當(dāng)?shù)挠?jì)量方法，基于合理的假設(shè)前提和參數(shù)，計(jì)量承擔(dān)的所有風(fēng)險(xiǎn)。
110．C,E
系統(tǒng)解析：因果分析模型是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，用來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)度。C應(yīng)為定量分析，E應(yīng)立為可以確定。
111．A,B,C,E
112．A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：了解的主要內(nèi)容包括：成立背景和業(yè)務(wù)牌照、股權(quán)結(jié)構(gòu)和組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和競(jìng)爭(zhēng)地位、財(cái)務(wù)狀況和管理層素質(zhì)等信息。
113．A,B,C,D,E
114．A,B
115．B,D,E
系統(tǒng)解析：A中與歸還貸款有關(guān)，應(yīng)為信用風(fēng)險(xiǎn)。C中應(yīng)為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。B、D、E都是正確的，也都有各自典型的風(fēng)險(xiǎn)特征。本題考查各種風(fēng)險(xiǎn)定義及表現(xiàn)形式，考生要理解記憶。
116．A,C,E
系統(tǒng)解析：A，C，E
[答案解析]個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在客戶作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中違約，客戶在表外業(yè)務(wù)中自行違約，客戶作為保證人為其他債務(wù)人/交易方提供擔(dān)鎖分程中的違約。故選ACE．
117．A,C,D
118．A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)有：①(現(xiàn)金資產(chǎn)+國(guó)庫(kù)券)/總資產(chǎn);②凈貸款/總資產(chǎn);③證券資產(chǎn)/總資產(chǎn);④易變負(fù)債/負(fù)債總額;⑤短期資產(chǎn)/易變負(fù)債;⑥預(yù)期現(xiàn)金流量比。故選ABCDE。
119．A,B,C,D,E
120．A,C
系統(tǒng)解析：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)“三性”目標(biāo)之間存在著矛盾主要表現(xiàn)為：①流動(dòng)性目標(biāo)要求降低盈利性資產(chǎn)的運(yùn)用率，即流動(dòng)性和效益性存在矛盾;②資金的效益性要求選擇有較高收益資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益資產(chǎn)，即效益性和安全性存在矛盾。故選AC。
121．B,C,D,E
系統(tǒng)解析：【正確答案】：BCDE
【答案解析】：參見(jiàn)教材P15
風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)非常有效。
122．A,B,D
系統(tǒng)解析：【正確答案】：ABD
【答案解析】：參見(jiàn)教材P10
123．A,B
124．B,C
系統(tǒng)解析：
125．A,C,D
系統(tǒng)解析：商業(yè)銀行通常可以將特定時(shí)段內(nèi)的存款分成敏感負(fù)債、脆弱資金和核心存款。
126．A,C,D,E
系統(tǒng)解析：A，C，D，E
[答案解析]戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自上述四個(gè)方面。
127．A,B,C,D
系統(tǒng)解析：銀行的外匯買(mǎi)賣(mài)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)主要包括：即期外匯頭寸限額、掉期外匯買(mǎi)賣(mài)限額、敞口頭寸限額及止損點(diǎn)限額等，不包括換期利率頭寸限額。故選ABCD。
128．A,C,D,E
系統(tǒng)解析：A，C，D，E
[答案解析]B項(xiàng)對(duì)于損失于事無(wú)補(bǔ)。
129．A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)包括：場(chǎng)內(nèi)(交易所)交易的期權(quán);場(chǎng)外的期權(quán)合同;債券或存款的提前兌付;貸款的提前償還等選擇性條款;貸款利率由借款人自主選擇的條款等。故選ABCDE。
130．A,B,C,D
系統(tǒng)解析：A，B，C，D
[答案解析]考生要掌握這些指標(biāo)。
