121巴塞爾委員會認為，應對操作風險的第一道防線是嚴格的內部控制。健全有效的內部控制應該是不同要素、不同環節組成的有機體。從要素方面看，商業銀行的內部控制必須包括的要素是（ ）
A. 內部控制環境
B. 風險識別與評估
C. 內部控制措施
D. 監督與評價
E. 以上均是
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】D項屬于從遠行方面來看商業銀行的內部控制必須包括的要素
122個人客戶第一還款來源調查的內容主要包括（ ）
A. 貸款用途
B. 主要收入來源為工資收入的，對其收入水平及證明材料的真實性做出判斷
C. 主要收入來源為租金收入的，應檢查其提供的財產情況
D. 是否以價值穩定、易變觀的財產作為抵(質)押物
E. 信用情況
[正確答案]B,C,
試題解析: BC【解析】商業銀行對個人客戶借款人的資信調查應關注其第一還款來源：主要收入來源為工資收入的，對其收入水平及證明材料的真實性做出判斷；主要收入來源為其他合法收入的(如利息和租金收入等)，應檢查其提供的財產情況(包括租金收入證明、房產證、商業銀行存單、有現金價值的保單等)。故B、C選項符合題意。A、D、E選項不屬于個人客戶第一還款來源調查的內容，不符合題意
123商業銀行的經營原則有（ ）
A. 安全性
B. 約束性
C. 流動性
D. 效益性
E. 規模性
[正確答案]A,C,D,
試題解析: ACD【解析】商業銀行的經營原則是安全性、流動性和效益性。
124商業銀行業務部門降低貸款組合風險暴露的主要方法包括（ ）
A. 對質量較差貸款予以關注，發現可收回的貸款，減少其額度占用
B. 利用銀團貸款或其他聯合貸款等形式降低對某一特定行業或關聯借款人的授信集中度
C. 在貸款二級市場上出售貸款
D. 購買其他銀行的優質貸款
E. 對貸款進行資產證券化
[正確答案]A,B,C,E,
試題解析: ABCE【解析】購買其他銀行的優質貸款只會增加組合風險暴露，故D選項不符合題意。
125在信用風險資本計量的內部評級法初級法下，合格保證的范圍包括（ ）
A. 豐權
B. 公共企業
C. 外部評級為B級的法人
D. 沒有外部評級，但內部評級的違約概率相當于外部評級A級的自然人
E. 沒有外部評級，但內部評級的違約概率相當于外部評級A級以下的法人
[正確答案]A,B,D,
試題解析: ABD【解析】內部評級法初級法下，合格保證的范圍包括；①主權、公共企業、多邊開發銀行和其他銀行；②外部評級在A級以上的法人、其他組織和自然人；③雖然沒有相應的外部評級，但內部評級的違約概率相當于外部評級A級及以上水平的法人，其他組織或自然人。敞選ABD
126巴塞爾委員會對實施高級計量法提m的具體標準包括（ ）等方面。
A. 資格要求
B. 定性標準
C. 定量標準
D. 內部數據要求
E. 外部數據要求
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體標準，包括資格要求、定性標準、定量標準、內部數據和外部數據要求等
127國家風險的基本特征有（ ）
A. 發生在國內經濟金融活動中
B. 發生在國際經濟金融活動中
C. 只有政府和商業銀行可能遭受國家風險帶來的損失
D. 不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險帶來的損失
E. 受行業影響較大
[正確答案]B,D,
試題解析: BD【解析】國家風險的基本特征有兩個：一是國家風險發生在國際經濟金融活動中，而在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；二是不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險所帶來的損失
128巴塞爾委員會在《有效銀行監管的核心原則》中，要求銀行監管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業銀行實施檢查，其達到的目的包括（ ）
A. 評估其從商業銀行收到報告的精確性
B. 評價商業銀行總體經營情況
C. 評價商業銀行各項風險管理制度
D. 評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度
E. 評價管理層的能力
[正確答案]A,B,C,D,E,
129 KPMG風險中性定價模型中所要用到的變量包括（ ）
A. 貸款承諾的利息
B. 與貸款相同期限的零息國債的收益率
C. 貸款的違約回收率
D. 貸款期限
E. 借款企業的市場價值
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析]KPMG風險中性定價模型中所要用到的變量包括期限l年的零息債券的非違約概率、零息債券承諾的利息、零息債券的回收率和期限l年的零息國債的收益率
130下列選項中，屬于商業銀行市場風險控制手段的有（ ）
A. 壓力測試
B. 交易限額管理
C. 風險限額管理
D. 止損限額管理
E. 市場風險對沖
[正確答案]B,C,D,E,
試題解析: BCDE【解析】商業銀行市場風險控制手段包括限額管理和風險對沖。限額管理又包括交易限額管理、風險限額管理和止損限額管理。
