第31題

　　回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)的交易特點(diǎn)有( )。

　　A 流動(dòng)性強(qiáng)

　　B 安全性高

　　C 收益穩(wěn)定

　　D 稅收優(yōu)惠

　　E 交易對(duì)象為金融債

　　【正確答案】：A,B,C

　　[答案解析] 回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)的交易特點(diǎn)如下：①流動(dòng)性強(qiáng)；②安全性高；③收益穩(wěn)定且超過(guò)銀行存款收益。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，利用回購(gòu)協(xié)議融入的資金不屬于存款負(fù)債，不用交納存款準(zhǔn)備金。

　　第32題

　　黃金投資的方式有( )。

　　A 條塊現(xiàn)貨

　　B 純金幣

　　C 黃金基金

　　D 黃金存折

　　E 紀(jì)念金幣

　　【正確答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析] 目前，在國(guó)際上黃金投資主要有以下幾種方式：金條、金幣、黃金管理賬戶(hù)、黃金憑證、黃金期貨、黃金期權(quán)。其中，純金幣和紀(jì)念金幣都屬于金幣投資。

　　第33題

　　某商業(yè)銀行的一位客戶(hù)計(jì)劃投資黃金，則銀行業(yè)從業(yè)人員可以建議客戶(hù)選擇的投資方式有( )。

　　A 條塊現(xiàn)貨

　　B 金幣

　　C 黃金基金

　　D “紙黃金”

　　E 黃金期貨

　　【正確答案】：A,B,C,E

　　[答案解析] 我國(guó)金融業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)，商業(yè)銀行不可以經(jīng)營(yíng)期貨業(yè)務(wù)。投資者可以通過(guò)期貨公司進(jìn)行黃金期貨的投資。選項(xiàng)E不在銀行業(yè)從業(yè)人員給客戶(hù)的建議中。

　　第34題

　　保險(xiǎn)產(chǎn)品的基本功能包括( )。

　　A 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

　　B 分?jǐn)倱p失

　　C 補(bǔ)償損失

　　D 融通資金

　　E 套期保值

　　【正確答案】：A,B,C,D

　　[答案解析] 保險(xiǎn)具有投資理財(cái)和保全財(cái)富的功能，但是保險(xiǎn)最本質(zhì)的功能還是保障，投資理財(cái)不是保險(xiǎn)的強(qiáng)項(xiàng)。套期保值不是保險(xiǎn)產(chǎn)品的基本功能。

　　第35題

　　下列關(guān)于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的說(shuō)法，正確的有( )。

　　A 客戶(hù)尋求理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的唯一目的是為了追求收益最大化

　　B 銀行通過(guò)理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)實(shí)現(xiàn)客戶(hù)關(guān)系管理目標(biāo)，進(jìn)而提高銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)

　　C 商業(yè)銀行在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中不涉及客戶(hù)財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議

　　D 商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)追求的是和客戶(hù)建立一個(gè)長(zhǎng)期的關(guān)系，不能只追求短期的收益

　　E 理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)要求能夠兼顧客戶(hù)財(cái)務(wù)的各個(gè)方面

　　【正確答案】：B,C,D,E

　　[答案解析] 客戶(hù)尋求顧問(wèn)服務(wù)的根本目的是實(shí)現(xiàn)人生目標(biāo)中的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，管理人生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，降低對(duì)財(cái)務(wù)狀況的焦慮，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由。選項(xiàng)B是銀行提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的目的。選項(xiàng)C、D、E分別是理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的顧問(wèn)性、長(zhǎng)期性和綜合性的特點(diǎn)。

　　第36題

　　根據(jù)《個(gè)人所得稅法》的規(guī)定，免征個(gè)人所得稅的項(xiàng)目有( )。

　　A 國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券利息

　　B 撫恤金

　　C 保險(xiǎn)賠款

　　D 市級(jí)人民政府頒發(fā)給本市優(yōu)秀教師的獎(jiǎng)金

　　E 軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)

　　【正確答案】：A,B,C,E

　　[答案解析] 《個(gè)人所得稅》第四條規(guī)定，下列各項(xiàng)個(gè)人所得，免征個(gè)人所得稅：①省級(jí)人民政府、國(guó)務(wù)院部委和中國(guó)人民解放軍軍以上單位，以及外國(guó)組織、國(guó)際組織頒發(fā)的科學(xué)、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護(hù)等方面的獎(jiǎng)金；②國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券利息；③按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補(bǔ)貼、津貼；④福利費(fèi)、撫恤金、救濟(jì)金；⑤保險(xiǎn)賠款；⑥軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)、復(fù)員費(fèi)；⑦按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費(fèi)、退職費(fèi)、退休工資、離休工資、離休生活補(bǔ)助費(fèi)；⑧依照我國(guó)有關(guān)法律規(guī)定應(yīng)予免稅的各國(guó)駐華使館、領(lǐng)事館的外交代表、領(lǐng)事官員和其他人員的所得；⑨中國(guó)政府參加的國(guó)際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得；⑩經(jīng)國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)免稅的所得。由此可知，選項(xiàng)A、B、C、E正確。

　　第37題

　　金融資產(chǎn)包括客戶(hù)在銀行的存款和購(gòu)買(mǎi)的各種投資產(chǎn)品等個(gè)人金融資產(chǎn)，投資主要包括( )。

　　A 基金

　　B 股票

　　C 國(guó)債

　　D 保險(xiǎn)

　　E 銀行發(fā)行的投資理財(cái)產(chǎn)品

　　【正確答案】：A,C,D,E

　　[答案解析] 金融資產(chǎn)是指一切代表未來(lái)收益或資產(chǎn)合法要求權(quán)的憑證，也稱(chēng)金融工具或證券，是指單位或個(gè)人擁有的以?xún)r(jià)值形態(tài)存在的資產(chǎn)，是一種索取實(shí)物資產(chǎn)的權(quán)利。股票是上市公司發(fā)行的股票份額，可以憑此取得股利收益，但不是金融資產(chǎn)。

　　第38題

　　中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)制訂了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》，對(duì)銀行業(yè)從業(yè)人員的職業(yè)操守進(jìn)行了系統(tǒng)、完整的規(guī)范。其中，從業(yè)基本準(zhǔn)則包括以下內(nèi)容( )。

　　A 誠(chéng)實(shí)信用

　　B 專(zhuān)業(yè)勝任

　　C 保護(hù)商業(yè)秘密和隱私

　　D 公平競(jìng)爭(zhēng)

　　E 守法合規(guī)

　　【正確答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析] 銀行業(yè)從業(yè)人員的從業(yè)基本準(zhǔn)則包括誠(chéng)實(shí)信用、守法合規(guī)、專(zhuān)業(yè)勝任、勤勉盡職、保護(hù)商業(yè)秘密和隱私、公平競(jìng)爭(zhēng)。

　　第39題

　　商業(yè)銀行( )，應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)提示內(nèi)容。

　　A 向客戶(hù)提供可能影響投資決策的材料

　　B 銷(xiāo)售的各類(lèi)投資產(chǎn)品的介紹

　　C 對(duì)客戶(hù)投資情況的評(píng)估和分析

　　D 提供個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)

　　E 銷(xiāo)售代銷(xiāo)的證券投資基金

　　【正確答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析] 商業(yè)銀行向客戶(hù)提供的風(fēng)險(xiǎn)提示內(nèi)容有：向客戶(hù)提供可能影響投資決策的材料、銷(xiāo)售的各類(lèi)投資產(chǎn)品的介紹、對(duì)客戶(hù)投資情況的評(píng)估和分析、提供個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和銷(xiāo)售代銷(xiāo)的證券投資基金等。

　　第40題

　　張先生計(jì)劃3年后購(gòu)買(mǎi)一輛價(jià)值16萬(wàn)元的汽車(chē)，因此他現(xiàn)在開(kāi)始每年年初存入50000元的現(xiàn)金為定期存款，年利率為4%。下列說(shuō)法正確的有( )。

　　A 以單利計(jì)算，第三年年底的本利和是162000

　　B 以復(fù)利計(jì)算，第三年年底的本利和是162323

　　C 張先生的理財(cái)規(guī)劃能夠?qū)崿F(xiàn)

　　D 張先生購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)的理財(cái)規(guī)劃屬于短期目標(biāo)

　　E 張先生購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)的理財(cái)規(guī)劃屬于中期目標(biāo)

　　【正確答案】：A,B,C,E

　　[答案解析] 以單利計(jì)算，第三年年底的本利和=50000×(1+3×4%)+50000×(1+2×4%)+50000×(1+4%)=162000(元)；以復(fù)利計(jì)算，第三年年底的本利和=50000×(1+4%)3+50000×(1+4%)2+50000×(1+4%)=162323(元)；購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)的理財(cái)規(guī)劃是3年后，屬于中期目標(biāo)；無(wú)論以單利計(jì)算還是以復(fù)利計(jì)算，第三年年底的本利和均大于16萬(wàn)元，故張先生的理財(cái)規(guī)劃能夠?qū)崿F(xiàn)。