下列關于商業銀行和客戶在理財顧問服務中角色的說法，正確的是( )。

　　A 商業銀行提供建議并作出決策，客戶不參與

　　B 商業銀行只提供建議，最終決策權在客戶

　　C 客戶提供建議并作出決策，商業銀行不參與

　　D 客戶只提供建議，最終決策權在商業銀行

　　【正確答案】：B

　　[答案解析] 在理財顧問服務中，商業銀行不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。

　　第22題

　　信托公司推介信托計劃時，委托人以______認購信托單位，可由______代理收付。( )

　　A 份額方式；政策性銀行

　　B 份額方式；商業銀行

　　C 現金方式；政策性銀行

　　D 現金方式；商業銀行

　　【正確答案】：D

　　[答案解析] 信托公司推介信托計劃時，可與商業銀行簽訂信托資金代理收付協議。委托人以現金方式認購信托單位，可由商業銀行代理收付。

　　第23題

　　下列關于基金風險的說法，錯誤的是( )。

　　A 封閉式基金的價格與基金凈值之間一般來說是同方向變動的

　　B 開放式基金的價格就是基金凈值

　　C 開放式基金的價格與基金凈值之間一般來說是同方向變動的

　　D 開放式基金的申購和贖回價格隨基金凈值的下跌而上升

　　【正確答案】：D

　　[答案解析] D項開放式基金的申購和贖回價格會隨著凈值的下跌而下跌。

　　第24題

　　以下關于違反《證券法》的表述，錯誤的是( )。

　　A 證券公司違背客戶的委托買賣證券，辦理交易事項的，責令關閉，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款

　　B 對證券公司挪用客戶資金或者證券，責令改正，沒收非法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款

　　C 對故意提供虛假材料，隱匿交易記錄的證券從業人員，撤銷任職資格，并處以3萬元以上10萬元以下的罰款，屬于國家公務員的，還應當依法給予行政處分

　　D 證券公司違反規定，為客戶買賣證券提供融資融券的，沒收違法所得，暫停或撤銷相關業務許可，并處以非法融資融券等值以下的罰款

　　【正確答案】：A

　　[答案解析] 《證券法》第二百一十條規定，證券公司違背客戶的委托買賣證券、辦理交易事項，或者違背客戶真實意思表示，辦理交易以外的其他事項的，責令改正，處以一萬元以上十萬元以下的罰款。給客戶造成損失的，依法承擔賠償責任。

　　4

　　第25題

　　商業銀行開辦個人理財業務的時候，需要向銀監會申請。在申請時需要報送的材料不包括( )。

　　A 由商業銀行負責人簽署的申請書

　　B 業務性質、目標客戶群以及相關分析預測

　　C 近三年內銀行的財務報告

　　D 商業銀行內部相關部門的審核意見

　　【正確答案】：C

　　[答案解析] 商業銀行申請需要批準的個人理財業務，應向中國銀行業監督管理委員會報送以下材料(一式三份)：①由商業銀行負責人簽署的申請書；②擬申請業務介紹，包括業務性質、目標客戶群以及相關分析預測；③業務實施方案，包括擬申請業務的管理體系、主要風險及擬采取的管理措施等；④商業銀行內部相關部門的審核意見；⑤中國銀行業監督管理委員會要求的其他文件和資料。

　　5

　　第26題

　　按《合同法》的規定，( )情形下合同中的免責條款無效。

　　A 因重大過失造成對方財產損失的

　　B 因重大誤解訂立的

　　C 在訂立合同時顯失公平的

　　D 因明顯失誤造成雙方財產損失的

　　【正確答案】：A

　　[答案解析] 《合同法》第五十三條規定，合同中的下列免責條款無效：①造成對方人身傷害的；②因故意或者重大過失造成對方財產損失的。

　　第27題

　　商業銀行應妥善保管與客戶簽訂的個人理財相關合同和各類授權文件，并至少每( )重新確認一次。

　　A 周

　　B 月

　　C 季度

　　D 年

　　【正確答案】：D

　　[答案解析] 《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第八條規定，商業銀行接受客戶委托進行投資操作和資產管理等業務活動，應與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權。商業銀行應妥善保管相關合同和各類授權文件，并至少每年重新確認一次。

　　第28題

　　在一個投資組合中，等權重投資于不同證券，當投資的證券種數由2種增加到N種時，下列說法不正確的是( )。

　　A 當N趨近于無窮大時，各種證券的方差最終完全消失

　　B 組合中各對金融資產的協方差對該投資組合方差的貢獻不可能因為組合而被分散并消失

　　C 投資多元化是否有效減少了風險，關鍵在于組合投資中不同資產的相關性

　　D 當N趨近于無窮大時，資產組合充分分散，完全有可能消除所有的風險

　　【正確答案】：D

　　[答案解析] 在投資組合里，各種證券的方差會因組合而被分散并消失，但是，組合中各對金融資產的協方差不可能因為組合而被分散并消失。因此，投資組合中有些風險是可以分散的，有些風險則無法分散。

　　第29題

　　下列關于短期投資規劃可以用到的套期保值技術的論述，錯誤的是( )。

　　A 套期保值以回避現貨價格風險為目的，通常指交易者通過在現貨市場與期貨市場同時做相同方向的交易從而為其現貨保值

　　B 套期保值交易與現貨交易足分開進行的，很少以現貨交割為結果

　　C 套期保值可以分為買入套期保值和賣出套期保值

　　D 在外匯市場上，作為風險管理的套期保值行為和投機行為是共存的

　　【正確答案】：A

　　[答案解析] A項套期保值通常是交易者所做的相反方向的交易。

　　第30題

　　王強是某公司的銷售經理，2010年2月份到外地出差，領取差旅費津貼1000元，午餐補助500元。月底領取本月工資3000元，獎金500元。以下關于個人所得稅的評述，錯誤的是( )。

　　A 差旅費津貼和午餐補助屬于個人所得稅應稅所得的一部分

　　B 獎金屬于個人所得稅應稅所得

　　C 王強的個人所得稅應稅總額為3500元

　　D 王強應繳納的個人所得稅為125元

　　【正確答案】：A

　　[答案解析] 差旅費津貼和午餐補助不屬于個人所得稅應稅所得；個人所得稅應稅總額3500元(包括獎金)，應繳納個人所得稅=(3500-2000)×10%-25=125(元)。