參考答案及解析
一、單項選擇題
1． C[解析]《證券法》規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告、資產評估報告和法律意見書等文件的證券服務機構和人員，在該股票承銷期內或期滿后6個月內，不得買賣該股票。
2． A[解析]操縱市場的手段主要包括：①單獨或通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或連續(xù)買賣，操縱證券交易價格或證券交易量；②與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易，影響證券交易價格或證券交易量；③在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易影響證券交易價格或證券交易量；④其他手段操縱證券市場。
3． A[解析]證券服務機構包括：投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構、資產評估機構、會計師事務所。
4． B[解析]選項B，境外個人外匯賬戶是按主體類別分類的。
5． C[解析]基金代銷機構包括商業(yè)銀行、證券公司、征券投資咨詢機構和專業(yè)基金銷售公司。
6． B[解析]《商業(yè)銀行法》第三十一條規(guī)定，商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。
7． D[解析]我國《商業(yè)銀行法》第四十三條明確規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業(yè)務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。
8． D[解析]《商業(yè)銀行法》第八十二條規(guī)定，借款人采取欺詐手段騙取貸款，構成犯罪的，依法追究刑事責任。第84條規(guī)定，商業(yè)銀行工作人員利用職務上的便利，索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，應當給予紀律處分。第85條規(guī)定，商業(yè)銀行工作人員利用職務上的便利，貪污、挪用、侵占本行或者客戶資金，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，應當給予紀律處分。第八十：'．條規(guī)定，商業(yè)銀行工作人員違反本法覘定玩忽職守造成損失的，應當給予紀律處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。第八十七條規(guī)定，商業(yè)艱行工作人員泄露在任職期間知悉的國家秘密、商業(yè)秘密的，應當給予紀律處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。D選項正確。
9． B[解析]銀行開展個人理財業(yè)務就是經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的一項銀行中國業(yè)務，中國銀監(jiān)會是我國的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構。
10．A[解析]《證券法》第七十四條對內幕信息的知情人進行了明確規(guī)定，包括持有公司5％以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員。
11．D [解析]根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》第十二條可知，境內個人經常項目下非經營性購匯超過年度總額的，應憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明等材料在銀行辦理。D項說法錯誤。12．B [解析]《個人外匯管理辦法實施細則》第三十條艦定，個人提取外幣現(xiàn)鈔當日累計等值1萬美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報備。銀行憑本人有效身份證件和經外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》為個人辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)。
13.D[解析]根據(jù)新修訂的《個人所得稅法》可知，D正確。
14．A[解析]根據(jù)《個人所得稅法》第4條可知，國債和國家發(fā)行的金融債券利息免納個人所得稅。A項符合題意。
15．B [解析]銀行有限責任公司，股東以其出資額為限對銀行的債務承擔責任，該銀行以其全部資產對外承擔責任。
16．D [解析]商業(yè)銀行向關系人發(fā)放貸款不可以比普通貸款人更優(yōu)惠。D項說法錯誤。
17．C[解析]商業(yè)銀行設立分支機構、開展個人理財業(yè)務及發(fā)行新款理財產品屬于中國銀監(jiān)會的監(jiān)管職責，不需要中央銀行批準。
18．C[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》第13條可知，C選項正確。
19．D [解析]個人理財業(yè)務的客戶應當是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。
20．A[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行法》可知，對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃，但是法律另有規(guī)定的除外，因此A錯誤。B、c、D都是關于銀行負債業(yè)務的規(guī)定，考生應該準確記憶。
21。B [解析]《證券法》第一百三十九條規(guī)定。證券公司客戶的交易結算資金應當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨管理。
22。C[解析]證券法第七十九條規(guī)定，禁止證券公司及其從業(yè)人員從事下列損害客戶利益的欺詐行為：①違背客戶的委托為其買賣證券；②不在規(guī)定時間內向客戶提供交易的書面確認文件；③挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金；④未經客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券；⑤為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣；⑥利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導投資者的信息；⑦其他違背客戶真實意思表示，損害客戶利益的行為。
23．c[解析]《證券法》第一百四十七條規(guī)定，證券公司應當妥善保存客戶開戶資料、委托記錄、交易記錄和與內部管理、業(yè)務經營有關的各項資料，任何人不得隱匿、偽造、篡改或者毀損。上述資料的保存期限不得少于20年。C項錯誤。
24．B[解析]《證券投資基金法》的調整范圍只限于證券投資基金，除此之外的政府建設基金、社會公益基金和保險基金等均不屬于該法的調整對象。
25．D [解析]根據(jù)《信托法》第二十二條可知，自委托人知道或應當，{口道撤銷原因之日起一年內不行使的，申請權歸于消滅。D選項正確。
26．B[解析]根據(jù)《信托法》第二十八條可知，受托人不可以在其固有財產和信托財產之間進行交易，或在不同委托人的信托財產之間進行交易。B項說法錯誤。
27．C[解析]根據(jù)《信托法》第四十五條可知，信托文件對信托利益的分配比例或者分配的方法未作規(guī)定時，各受益人按照均等的比例享受信托利益。C項說法錯誤。
28．A [解析]根據(jù)《中華人民共和國外資銀行管理條例》第二十九條可知，外商獨資銀行、中外合資銀行經中國人民銀行批準，可以經營結匯、售匯業(yè)務。
29．B[解析]《中華人民共和國外資銀行管理條例》第三十條規(guī)定，外商獨資銀行、中外合資銀行的分支機構在總行授權范圍內開展業(yè)務，其民事責任由總行承擔。
30．C[解析]保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，依法收取傭金的機構，因此，C項說法錯誤。
31，C[解析]《民法通則》第六十四條規(guī)定：“代理包括委托代理、法定代理和指定代理。委托代理人按照被代理人的委托行使代理權，法定代理人依照法律的規(guī)定行使代理權，指定代理人按照人民法院或者指定單位的指定行使代理權。”因此，C選項不符合題意。 來源233網校
32．D[解析]《證券法》第三十九條規(guī)定，依法公開發(fā)行的股票、公司債券及其他證券，應當在依法設立的證券交易所上市交易或者在國務院批準的其他證券交易場所轉讓。
33．D[解析]內幕信息是指證券交易活動中，涉及公司的經營、財務或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息。
34．B[解析]保險代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取傭金，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業(yè)務的機構或者個人，因此，8選項符合題意；保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的機構。
35．D[解析]《證券投資基金法》第六十二條規(guī)定，公開披露的基金信息包括：①基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議；②基金募集情況；③基金份額上市交易公告書；④基金資產凈值、基金份額凈值；⑤基金份額申購、贖回價格；⑥基金財產的資產組合季度報告、財務會計報告及中期和年度基金報告；⑦臨時報告；⑧基金份額持有人大會決議；⑨基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動；⑩涉及基金管理人、基金財產、基金托管業(yè)務的訴訟；⑩依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定應予披露的其他信息。
