三、判斷題(判斷以下各小題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示)
1．個人理財規劃在執行過程中會遇到一些影響，為了保證目標的實現必須堅持原則，不能進行個人理財規劃的調整。（　　）
【解析】理財目標的明確事實上已經是理財規劃的重要內容，理財師通過幫助客戶評估其自身期望目標的可行性，并在此基礎上進行合理的調整，這一個過程本身就是理財規劃的重要組成部分。
2．一般而言，人們的退休規劃開始時間是越早越好。（　　）
【解析】退休養老收入一般分為三大來源：社會養老保險、企業年金和個人儲蓄投資。當前大多退休人士退休后的收入來源主要為社會養老保險，部分人有企業年金收入，但這些財務資源遠遠不能滿足客戶退休后的生活品質要求。因此，理財師要建議客戶盡早地進行退休養老規劃，以投資、商業養老保險以及其他理財方式來補充退休收入的不足。
3．稅務規劃與偷稅漏稅不同，但與避稅行為有時難以區分，在某種程度上講稅務規劃的目的就是合理避稅。（　　）
【解析】稅務規劃是幫助納稅人在法律允許的范圍內，通過對經營、理財和薪酬等經濟活動的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優惠與待遇差別，以減輕稅負，達到整體稅后利潤、收入最大化的過程。
4．有一套規范科學的工作流程、方法是一名專業理財師基本專業素質。（　　）
【解析】作為一名專業理財師需要有一套規范科學的工作流程、方法，這樣才能減少主、客觀環境影響，有條不紊地展開對客戶的專業咨詢服務，這是一名專業理財師必須要擁有的基本專業素質。
5．理財師是專門提供理財服務的人員，與銷售人員完全不同。（　　）
【解析】雖然理財師是為客戶提供專業理財服務的人員，但是理財師首先應該是一名合格的銷售人員，發現潛在客戶和開發新客戶是理財師應該具備的技能。
6．對于一名理財師，要想成功留住客戶，必須要將自己偽裝成一個無所不能的人。（　　）
【解析】理財師應該坦誠地讓客戶知道自己的工作職責，清楚表達能為客戶提供和不能為客戶提供的服務。沒有一個專業人士是全能的，專業理財師沒有必要去假裝或默認自己并不能勝任的角色。
7．定量信息更多的是靠與客戶溝通過程中的觀察和了解來獲得。（　　）
【解析】定量信息主要靠理財師收集，定性信息更多的是靠與客戶溝通過程中的觀察和了解來獲得。
8．子女教育規劃的主要內容包括對教育費用需求的定性分析，通過儲蓄和投資積累教育專項資金，金融產品的選擇和資產配置等內容。（　　）
【解析】子女教育規劃的主要內容包括對教育費用需求的定量分析，通過儲蓄和投資積累教育專項資金，金融產品的選擇和資產配置等內容。
9．一般而言，人們對退休后的財務資源要求比較低。（　　）
【解析】大多數退休人士的收入較退休前有較大的落差，而退休人士往往對其退休后的生活品質極為關注，很多興趣愛好退休前因為工作繁忙而留至退休后去實現，因此對退休后的財務資源要求非常高。
10．稅務規劃是幫助納稅人在法律允許的范圍內，通過對經營、理財和薪酬等經濟活動的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優惠與待遇差別，以減輕稅負，達到整體稅后利潤、收入最大化的過程。（　　）
11．一個完整的退休規劃由退休后生活設計和自籌退休金部分的儲蓄投資設計兩部分構成。（　　）
【解析】退休養老計劃的內容包括理想退休后生活設計、退休養老成本計算和退休后的收入來源估計和相應的儲蓄、投資計劃。
12．實現既定的理財目標和預期收益是合理的投資規劃最好的評價標準。（　　）
【解析】為客戶制定根據其理財目標和自身情況的投資計劃，并不是單純地追求更高的投資收益，合理的投資規劃是根據客戶自身情況制訂的風險與收益的平衡選擇，更是為客戶不同時期的理財目標而設計的，實現既定的理財目標和預期收益是最好的評價標準。
13．綜合理財規劃方案分類主要包括家庭收支或債務規劃、風險管理規劃、稅收籌劃、投資規劃、退休養老規劃、教育投資規劃、財產傳承規劃等。（　　）
【解析】單項(目標)理財規劃方案分類主要包括家庭收支或債務規劃、風險管理規劃、稅收籌劃、投資規劃、退休養老規劃、教育投資規劃、財產傳承規劃等。
14．家庭收支平衡規劃的目的是保持家庭月或年收支平衡或略有盈余。（　　）
【解析】家庭收支平衡規劃的目的，不是簡單保持家庭月或年收支平衡或略有盈余，它包括在不影響客戶家庭生活品質和兼顧客戶中、長期理財目標財務安排的基礎上的收支平衡管理。
15．財產傳承規劃是指為了使家庭財產及其產生的收益在家庭成員之間實現合理的分配而做的財務規劃。（　　）
【解析】財產分配規劃是指為了使家庭財產及其產生的收益在家庭成員之間實現合理的分配而做的財務規劃。財產傳承規劃是為了保證家庭財產實現代際相傳、安全讓渡而設計的財務方案，也就是遺產規劃。財富分配和傳承規劃是客戶家庭綜合理財規劃的重要組成部分。
16．作為一名專業理財師需要以口頭或書面的形式向客戶提交理財規劃方案——理財規劃書，并當面對理財規劃方案的內容進行完整詳細的介紹。（　　）
【解析】專業理財師需要以書面的形式向客戶提交理財規劃方案——理財規劃書，并當面對理財規劃方案的內容進行完整詳細的介紹。
17．理財規劃服務包括接觸客戶、收集客戶信息、分析客戶財務狀況、制定理財方案、實施理財方案五個方面。（　　）
【解析】理財規劃服務是個過程，不是～次性完成的。它除了包括上文提到的接觸客戶、收集客戶信息、分析客戶財務狀況、制定理財方案、實施理財方案之外，還包括了交付方案之后對客戶提供長期的服務和客戶關系管理。
18．在銀行許多理財師服務的客戶可能由其他同事轉介紹過來，大多數應該是主動到訪客戶。（　　）
【解析】在銀行許多理財師服務的客戶可能由其他同事轉介紹過來，或屬于主動到訪客戶，大多數應該是已有現成銀行客戶。
19．當一個客戶或潛在客戶在面前時，理財師首先要做的是了解客戶，了解客戶的過程也就是向客戶推銷理財產品的過程。（　　）
【解析】當一個客戶或潛在客戶在面前時，理財師首先要做的是了解客戶，了解客戶的過程也就是收集相關信息、理財需求的過程，然后理財師需要判斷客戶是否需要理財規劃服務、需要哪方面的服務。
20．理財師要實現由“對客戶可投資性資產提供投資產品建議”向“客戶家庭資產負債的全面管理”轉變。（　　）
【解析】理財師要實現由“對客戶可投資性資產提供投資產品建議”轉向“客戶家庭資產負債的全面管理”，更重要的是要幫助客戶“做好每一個家庭財務決定”、實現其理財目標和人生幸福。
21．專業理財師和“投資顧問”、“銷售員”沒有區別。（　　）
【解析】當客戶詢問自己應該如何進行投資或者應該投資什么金融產品時，理財師應向客戶解釋做投資決定一方面應基于客戶自身的風險承受能力和容忍態度，另一方面，是要幫助客戶梳理這個投資決定和自己未來理財目標之間的關系，這也成為專業理財師和“投資顧問”、“銷售員”的區別。
22．理財師可以問客戶“您現在有多少資金”或者“您的收入情況怎樣”以收集家庭財務信息。（　　）
【解析】大多數情況下，理財師拿出定制的表格，然后開始向客戶詢問“您現在有多少資金”，或者“您的收入情況怎樣”……這樣的信息收集方式會遭到客戶心理上的抵觸。
23．理財師確定客戶的理財目標后需征詢客戶的期望目標。（　　）
【解析】首先理財師應確保了解客戶的基本信息、財務狀況、可以運用的財務資源，并且通過交流和溝通，了解客戶的風險偏好、投資需求和目標等主觀判斷信息。在確定客戶的理財目標前，先征詢客戶的期望目標。
24．理財規劃方案是涵蓋客戶所有主要理財目標的綜合理財規劃方案。（　　）
【解析】理財規劃方案可以是單項理財目標的規劃，也可以是涵蓋客戶所有主要理財目標的綜合理財規劃方案，兩者的選擇主要是由客戶愿意提供的信息和需求所決定。
25．家庭收支儲蓄表和資產負債表是分析家庭財務狀況、進行家庭收支規劃最重要的指標和工具。（　　）
26．理財規劃方案的全部實施工作由理財規劃師完成。（　　）
【解析】理財規劃方案是一個復雜的整體性方案，理財師雖然通常是理財專家，但也不可能做到面面俱到，因此多數情況下單靠理財師自身難以完成全部方案的實施工作。方案實施計劃必然涉及許多其他領域的專業人士，如保險經紀人、律師和會計師、證券公司的投資顧問、房產中介、移民留學顧問等；有時方案實施過程中還需要客戶家人一起參與。