第七章 理財師的工作流程和方法

一、單項選擇題(以下各小題所給出的4個選項中，只有1項最符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內)
1．（　　）的核心建立應急基金，保障個人和家庭生活質量和狀態的穩定性。
A．保險規劃
B．現金規劃
C．投資規劃
D．稅收規劃
【解析】現金管理規劃是指進行家庭或者個人日常的、日復一日的現金及現金等價物的管理。現金規劃的核心是建立應急基金，保障個人和家庭生活質量和狀態的持續性穩定，是針對家庭財務流動性的管理。
2．銀行為客戶制定的教育規劃包括個人教育投資規劃和（　　）兩種。
A．本人教育規劃
B．近期教育規劃
C．長遠教育規劃
D．子女教育規劃
【解析】教育規劃包括子女教育規劃和客戶自身教育規劃兩種情況。其中，子女教育規劃的主要內容包括對教育費用需求的定量分析，通過儲蓄和投資積累教育專項資金，金融產品的選擇和資產配置等內容。
3．銀行從業人員在制定投資規劃時首先要考慮的是（　　）。
A．投資工具的風險較低
B．投資工具適合客戶的財務目標
C．投資工具的收益較高
D．投資工具的流動陛較好
【解析】為客戶制定根據其理財目標和自身情況的投資計劃，并不是單純地追求更高的投收益，合理的投資規劃是根據客戶自身情況制訂的風險與收益的平衡選擇，更是為客戶不同時期的理財目標而設計的，實現既定的理財目標和預期收益是最好的評價標準。
4．以下關于退休規劃表述正確的是（　　）。
A．投資應當非常保守
B．對收入和費用應樂觀估計
C．規劃期應當在五年左右
D．計劃開始不宜太遲
【解析】退休養老收入來源包括：①社會養老保險；②企業年金；③個人儲蓄投資。當前大多退休人士退休后的收入來源主要為社會養老保險，部分人有企業年金收入，但這些財務資源遠遠不能滿足客戶退休后的生活品質要求。因此，理財師要建議客戶盡早地進行退休養老規劃，以投資、商業養老保險以及其他理財方式來補充退休收入的不足。
5．（　　）不是稅務規劃的目標。
A．減輕稅負、財務目標、財務自由
B．達到整體稅后利潤
C．收入最大化
D．偷稅漏稅
【解析】稅務規劃是幫助納稅人在法律允許的范圍內，通過對經營、理財和薪酬等經濟活動的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優惠與待遇差別，以減輕稅負，達到整體稅后利潤、收入最大化的過程。在理財行業得到蓬勃發展后，理財師的工作重心逐漸由早期的“投資顧問”服務轉向包括“財務分析、財務規劃”在內的財務資源綜合規劃服務，以使其在財務資源效用最大化的基礎上，能夠實現客戶的各項財務目標、財務自由。
6．投資規劃中，進行資產配置的目標是（　　）。
A．風險最小化
B．風險和收益的平衡
C．收益最大化
D．效用最大化
【解析】在專業理財服務中，理財師在投資規劃中最重要的工作是根據客戶的需求、風險屬性，以及相關投資方法，按不同的比例把客戶的資產科學地配置在不同的資產類別中，其中包括股票、債券、不動產、現金等，即資產配置。為客戶制定根據其理財目標和自身情況的投資計劃，并不是單純地追求更高的投資收益，合理的投資規劃是根據客戶自身情況制訂的風險與收益的平衡選擇。
7．理財師的工作流程和方法包括以下幾個步驟：①收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況；②制訂理財規劃方案；③接觸客戶，建立信任關系；④明確客戶的理財目標；⑤理財規劃方案的執行；⑥后續跟蹤服務。正確的順序為（　　）。
A．①③⑥⑤④②
B．③①④⑤⑥②
C．③⑤②①⑥④
D．③①④②⑤⑥
【解析】理財師的工作流程按順序為如下六個方面：①接觸客戶，建立信任關系；②收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況；③明確客戶的理財目標；④制訂理財規劃方案；⑤理財規劃方案的執行；⑥后續跟蹤服務。
8．客戶關系建立的過程是客戶和專業理財師從不認識到熟悉，從熟悉到了解，從了解到理解的過程。客戶關系的基礎是（　　）。
A．利益
B．信任
C．忠誠
D．雙贏
【解析】客戶關系建立的過程是客戶和專業理財師從不認識到熟悉，從熟悉到了解，從了解到理解的過程。客戶關系的基礎是信任，沒有好感、信任，理財師難以了解客戶，客戶也不愿接受理財師的服務。
9．理財師在收集客戶家庭財務狀況和生活狀況信息時，專業理財師要做的是（　　）。
A．考慮自己是否會觸犯客戶的隱私
B．考慮客戶會不會告訴自己
C．減少這方面的咨詢
D．引導客戶、了解其財務問題和涉及其家庭財務的信息
【解析】一開始在向客戶介紹專業理財服務時，理財師應向客戶說明，為了幫助其解決當前以及未來的財務問題，理財師需要系統性地收集、整理和分析其家庭財務狀況和生活狀況。專業理財師要做的不是糾結于自己是否會觸犯客戶的隱私，或者客戶會不會告訴自己，而是把重心放在引導客戶、了解其財務問題和涉及其他家庭財務信息的事實上。
10．下列理財客戶的信息中，可以進行定量化衡量的是（　　）。
A．收入與支出
B．投資偏好
C．健康狀況
D．風險特征
【解析】客戶信息可以分為定量信息和定性信息。A項屬于定量信息，因此可以定量化衡量；BCD三項均屬于定性信息，不可以定量化衡量。
11．下列選項中，屬于客戶信息中的定性信息的是（　　）。
A．家庭的收支情況
B．資產和負債
C．現有投資情況
D．金錢觀
【解析】客戶信息包括定量信息和定性信息。定性信息包括：①家庭基本信息；②職業生涯發展狀況；③家庭主要成員的情況，包括客戶及其配偶的風險屬性、性格特征、受教育程度、投資經驗、人生觀、財富觀等，還包括子女的情況，如是否財務獨立或者學程階段等；④客戶的期望和目標。金錢觀是財富觀的一部分，屬于定性信息。
12．客戶信息可以分為定量信息和定性信息，以下對應正確的是（　　）。
A．消費支出情況——定性信息
B．風險偏好——定性信息
C．家庭基本信息——定量信息
D．投資經驗——定量信息
【解析】A項消費支出情況屬于定量信息；C項家庭基本信息屬于定性信息；D項投資經驗屬于定性信息。
13．關于客戶信息收集的具體步驟，下列說法錯誤的是（　　）。
A．理財師自己沒有心理障礙，是站在為客戶解決問題的立場上，需要去深入了解客戶的財務信息
B．引導客戶，告訴客戶為什么要了解這些信息
C．在具體提問的時候，盡可能先圍繞客戶關心的問題，可以去問些與其不相關的信息
D．制定系統性收集客戶信息的框架，便于把問題延伸出來，較為全面地了解客戶信息
【解析】在具體提問的時候，盡可能先圍繞客戶關心的問題，不要去問那些與其不相關的信息。
14．理財規劃師收集客戶信息時，做法不正確的是（　　）。
A．對客戶的財務信息要有充分地了解
B．雙向溝通，讓客戶發表自己的觀點
C．注意觀察客戶的肢體語言
D．對客戶的各方面信息作全面了解，包括隱私
【解析】D項，對客戶與理財相關的信息作必要了解，而不是去打探隱私。
15．關于客戶信息的整理，下列說法錯誤的是（　　）。
A．要對客戶信息進行全面的分析，還有一個非常重要的步驟就是要按標準化的格式，對所收集到的“數據”進行整理
B．客戶信息的整理通常是針對定性信息，匯總為家庭資產負債表和收支儲蓄表
C．通過資產負債表對客戶家庭的資產負債進行分類、統計
D．通過家庭收支儲蓄表對客戶的收入、支出和儲蓄結構、狀況進行分類、統計
【解析】客戶信息的整理通常是針對定量信息，匯總為家庭資產負債表和收支儲蓄表。
16．當個人和家庭由于某種意外的原因出現收支不平衡時，需要采取的必要措施是（　　）。
A．資產管理
B．收入管理
C．支出管理
D．風險管理
【解析】“天有不測風云”，每個家庭在理財規劃中必須考慮風險管理，因為財務風險會成為影響客戶實現不同人生階段理財目標的不利因素。一個家庭在其不同的人生階段，涉及大量的風險，所以人們需要對自己的家庭及個人進行風險管理計劃。
17．退休養老規劃中，退休養老收入的來源不包括（　　）。
A．社會養老保險
B．企業年金
C．個人儲蓄投資
D．工資收入
【解析】退休養老收入一般分為三大來源：社會養老保險、企業年金和個人儲蓄投資。當前大多退休人士退休后的收入來源主要為社會養老保險，部分人有企業年金收入，但這些財務資源遠遠不能滿足客戶退休后的生活品質要求。
18．下列關于稅務規劃的說法，不正確的是（　　）。
A．稅務規劃必須在法律允許的范圍內進行
B．稅務規劃應充分利用稅法提供的優惠與待遇差別，以減輕稅負，達到整體稅后利潤、收入最大化
C．只能由理財師完成相關稅務規劃工作
D．必要時理財師應該和會計師或專業稅務顧問一道完成相關稅務規劃工作
【解析】稅務規劃是幫助納稅人在法律允許的范圍內，通過對經營、理財和薪酬等經濟活動的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優惠與待遇差別，以減輕稅負，達到整體稅后利潤、收入最大化的過程。必要時理財師應該和會計師或專業稅務顧問一道完成相關規劃工作。
19．下列關于稅務規劃的表述有誤的是（　　）。
A．稅務規劃目的是充分利用稅法提供的優惠與待遇差別，以減輕稅負，達到整體稅后利潤、收人最大化
B．理財師的工作重心是財務資源綜合規劃服務
C．能夠實現客戶的各項財務目標、財務自由
D．是稅務會計師的工作
【解析】在理財行業得到蓬勃發展后，理財師的工作重心逐漸由早期的“投資顧問”服務轉向包括“財務分析、財務規劃”在內的財務資源綜合規劃服務，必要時理財師應該和會計師或專業稅務顧問一道完成相關規劃工作。
20．下列因素中，（　　）不是定期評估頻率的主要決定因素。
A．客戶的投資金額
B．客戶個人財務狀況變化幅度
C．客戶的投資風格
D．家庭人口結構
【解析】定期評估的頻率主要取決于以下三個因素：①客戶的投資金額和占比；②客戶個人財務狀況變化幅度；③客戶的投資風格。
21．家庭收支平衡規劃的內容不包括（　　）。
A．家庭消費收入
B．家庭消費支出
C．債務規劃
D．現金管理
【解析】家庭收支平衡規劃的內容包括家庭消費支出、債務規劃和現金管理；債務管理其實就是個人、家庭不同時期收支平衡的問題。
22．（　　）是家庭消費開支規劃的一項核心內容。
A．住房消費計劃
B．債務管理
C．汽車消費計劃
D．現金管理
【解析】家庭消費支出規劃主要包括住房消費計劃、汽車消費計劃以及信用卡與個人信貸消費規劃等。家庭消費開支規劃的一項核心內容是債務管理，涉及舉債目的、借貸能力和借貸渠道、方式、條件等選擇、規劃。