第七章 理財師的工作流程和方法

一、單項選擇題(以下各小題所給出的4個選項中，只有1項最符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi))
1．（　　）的核心建立應(yīng)急基金，保障個人和家庭生活質(zhì)量和狀態(tài)的穩(wěn)定性。
A．保險規(guī)劃
B．現(xiàn)金規(guī)劃
C．投資規(guī)劃
D．稅收規(guī)劃
【解析】現(xiàn)金管理規(guī)劃是指進(jìn)行家庭或者個人日常的、日復(fù)一日的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的管理。現(xiàn)金規(guī)劃的核心是建立應(yīng)急基金，保障個人和家庭生活質(zhì)量和狀態(tài)的持續(xù)性穩(wěn)定，是針對家庭財務(wù)流動性的管理。
2．銀行為客戶制定的教育規(guī)劃包括個人教育投資規(guī)劃和（　　）兩種。
A．本人教育規(guī)劃
B．近期教育規(guī)劃
C．長遠(yuǎn)教育規(guī)劃
D．子女教育規(guī)劃
【解析】教育規(guī)劃包括子女教育規(guī)劃和客戶自身教育規(guī)劃兩種情況。其中，子女教育規(guī)劃的主要內(nèi)容包括對教育費用需求的定量分析，通過儲蓄和投資積累教育專項資金，金融產(chǎn)品的選擇和資產(chǎn)配置等內(nèi)容。
3．銀行從業(yè)人員在制定投資規(guī)劃時首先要考慮的是（　　）。
A．投資工具的風(fēng)險較低
B．投資工具適合客戶的財務(wù)目標(biāo)
C．投資工具的收益較高
D．投資工具的流動陛較好
【解析】為客戶制定根據(jù)其理財目標(biāo)和自身情況的投資計劃，并不是單純地追求更高的投收益，合理的投資規(guī)劃是根據(jù)客戶自身情況制訂的風(fēng)險與收益的平衡選擇，更是為客戶不同時期的理財目標(biāo)而設(shè)計的，實現(xiàn)既定的理財目標(biāo)和預(yù)期收益是最好的評價標(biāo)準(zhǔn)。
4．以下關(guān)于退休規(guī)劃表述正確的是（　　）。
A．投資應(yīng)當(dāng)非常保守
B．對收入和費用應(yīng)樂觀估計
C．規(guī)劃期應(yīng)當(dāng)在五年左右
D．計劃開始不宜太遲
【解析】退休養(yǎng)老收入來源包括：①社會養(yǎng)老保險；②企業(yè)年金；③個人儲蓄投資。當(dāng)前大多退休人士退休后的收入來源主要為社會養(yǎng)老保險，部分人有企業(yè)年金收入，但這些財務(wù)資源遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足客戶退休后的生活品質(zhì)要求。因此，理財師要建議客戶盡早地進(jìn)行退休養(yǎng)老規(guī)劃，以投資、商業(yè)養(yǎng)老保險以及其他理財方式來補充退休收入的不足。
5．（　　）不是稅務(wù)規(guī)劃的目標(biāo)。
A．減輕稅負(fù)、財務(wù)目標(biāo)、財務(wù)自由
B．達(dá)到整體稅后利潤
C．收入最大化
D．偷稅漏稅
【解析】稅務(wù)規(guī)劃是幫助納稅人在法律允許的范圍內(nèi)，通過對經(jīng)營、理財和薪酬等經(jīng)濟活動的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優(yōu)惠與待遇差別，以減輕稅負(fù)，達(dá)到整體稅后利潤、收入最大化的過程。在理財行業(yè)得到蓬勃發(fā)展后，理財師的工作重心逐漸由早期的“投資顧問”服務(wù)轉(zhuǎn)向包括“財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃”在內(nèi)的財務(wù)資源綜合規(guī)劃服務(wù)，以使其在財務(wù)資源效用最大化的基礎(chǔ)上，能夠?qū)崿F(xiàn)客戶的各項財務(wù)目標(biāo)、財務(wù)自由。
6．投資規(guī)劃中，進(jìn)行資產(chǎn)配置的目標(biāo)是（　　）。
A．風(fēng)險最小化
B．風(fēng)險和收益的平衡
C．收益最大化
D．效用最大化
【解析】在專業(yè)理財服務(wù)中，理財師在投資規(guī)劃中最重要的工作是根據(jù)客戶的需求、風(fēng)險屬性，以及相關(guān)投資方法，按不同的比例把客戶的資產(chǎn)科學(xué)地配置在不同的資產(chǎn)類別中，其中包括股票、債券、不動產(chǎn)、現(xiàn)金等，即資產(chǎn)配置。為客戶制定根據(jù)其理財目標(biāo)和自身情況的投資計劃，并不是單純地追求更高的投資收益，合理的投資規(guī)劃是根據(jù)客戶自身情況制訂的風(fēng)險與收益的平衡選擇。
7．理財師的工作流程和方法包括以下幾個步驟：①收集、整理和分析客戶的家庭財務(wù)狀況；②制訂理財規(guī)劃方案；③接觸客戶，建立信任關(guān)系；④明確客戶的理財目標(biāo)；⑤理財規(guī)劃方案的執(zhí)行；⑥后續(xù)跟蹤服務(wù)。正確的順序為（　　）。
A．①③⑥⑤④②
B．③①④⑤⑥②
C．③⑤②①⑥④
D．③①④②⑤⑥
【解析】理財師的工作流程按順序為如下六個方面：①接觸客戶，建立信任關(guān)系；②收集、整理和分析客戶的家庭財務(wù)狀況；③明確客戶的理財目標(biāo)；④制訂理財規(guī)劃方案；⑤理財規(guī)劃方案的執(zhí)行；⑥后續(xù)跟蹤服務(wù)。
8．客戶關(guān)系建立的過程是客戶和專業(yè)理財師從不認(rèn)識到熟悉，從熟悉到了解，從了解到理解的過程。客戶關(guān)系的基礎(chǔ)是（　　）。
A．利益
B．信任
C．忠誠
D．雙贏
【解析】客戶關(guān)系建立的過程是客戶和專業(yè)理財師從不認(rèn)識到熟悉，從熟悉到了解，從了解到理解的過程。客戶關(guān)系的基礎(chǔ)是信任，沒有好感、信任，理財師難以了解客戶，客戶也不愿接受理財師的服務(wù)。
9．理財師在收集客戶家庭財務(wù)狀況和生活狀況信息時，專業(yè)理財師要做的是（　　）。
A．考慮自己是否會觸犯客戶的隱私
B．考慮客戶會不會告訴自己
C．減少這方面的咨詢
D．引導(dǎo)客戶、了解其財務(wù)問題和涉及其家庭財務(wù)的信息
【解析】一開始在向客戶介紹專業(yè)理財服務(wù)時，理財師應(yīng)向客戶說明，為了幫助其解決當(dāng)前以及未來的財務(wù)問題，理財師需要系統(tǒng)性地收集、整理和分析其家庭財務(wù)狀況和生活狀況。專業(yè)理財師要做的不是糾結(jié)于自己是否會觸犯客戶的隱私，或者客戶會不會告訴自己，而是把重心放在引導(dǎo)客戶、了解其財務(wù)問題和涉及其他家庭財務(wù)信息的事實上。
10．下列理財客戶的信息中，可以進(jìn)行定量化衡量的是（　　）。
A．收入與支出
B．投資偏好
C．健康狀況
D．風(fēng)險特征
【解析】客戶信息可以分為定量信息和定性信息。A項屬于定量信息，因此可以定量化衡量；BCD三項均屬于定性信息，不可以定量化衡量。
11．下列選項中，屬于客戶信息中的定性信息的是（　　）。
A．家庭的收支情況
B．資產(chǎn)和負(fù)債
C．現(xiàn)有投資情況
D．金錢觀
【解析】客戶信息包括定量信息和定性信息。定性信息包括：①家庭基本信息；②職業(yè)生涯發(fā)展?fàn)顩r；③家庭主要成員的情況，包括客戶及其配偶的風(fēng)險屬性、性格特征、受教育程度、投資經(jīng)驗、人生觀、財富觀等，還包括子女的情況，如是否財務(wù)獨立或者學(xué)程階段等；④客戶的期望和目標(biāo)。金錢觀是財富觀的一部分，屬于定性信息。
12．客戶信息可以分為定量信息和定性信息，以下對應(yīng)正確的是（　　）。
A．消費支出情況——定性信息
B．風(fēng)險偏好——定性信息
C．家庭基本信息——定量信息
D．投資經(jīng)驗——定量信息
【解析】A項消費支出情況屬于定量信息；C項家庭基本信息屬于定性信息；D項投資經(jīng)驗屬于定性信息。
13．關(guān)于客戶信息收集的具體步驟，下列說法錯誤的是（　　）。
A．理財師自己沒有心理障礙，是站在為客戶解決問題的立場上，需要去深入了解客戶的財務(wù)信息
B．引導(dǎo)客戶，告訴客戶為什么要了解這些信息
C．在具體提問的時候，盡可能先圍繞客戶關(guān)心的問題，可以去問些與其不相關(guān)的信息
D．制定系統(tǒng)性收集客戶信息的框架，便于把問題延伸出來，較為全面地了解客戶信息
【解析】在具體提問的時候，盡可能先圍繞客戶關(guān)心的問題，不要去問那些與其不相關(guān)的信息。
14．理財規(guī)劃師收集客戶信息時，做法不正確的是（　　）。
A．對客戶的財務(wù)信息要有充分地了解
B．雙向溝通，讓客戶發(fā)表自己的觀點
C．注意觀察客戶的肢體語言
D．對客戶的各方面信息作全面了解，包括隱私
【解析】D項，對客戶與理財相關(guān)的信息作必要了解，而不是去打探隱私。
15．關(guān)于客戶信息的整理，下列說法錯誤的是（　　）。
A．要對客戶信息進(jìn)行全面的分析，還有一個非常重要的步驟就是要按標(biāo)準(zhǔn)化的格式，對所收集到的“數(shù)據(jù)”進(jìn)行整理
B．客戶信息的整理通常是針對定性信息，匯總為家庭資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲蓄表
C．通過資產(chǎn)負(fù)債表對客戶家庭的資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行分類、統(tǒng)計
D．通過家庭收支儲蓄表對客戶的收入、支出和儲蓄結(jié)構(gòu)、狀況進(jìn)行分類、統(tǒng)計
【解析】客戶信息的整理通常是針對定量信息，匯總為家庭資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲蓄表。
16．當(dāng)個人和家庭由于某種意外的原因出現(xiàn)收支不平衡時，需要采取的必要措施是（　　）。
A．資產(chǎn)管理
B．收入管理
C．支出管理
D．風(fēng)險管理
【解析】“天有不測風(fēng)云”，每個家庭在理財規(guī)劃中必須考慮風(fēng)險管理，因為財務(wù)風(fēng)險會成為影響客戶實現(xiàn)不同人生階段理財目標(biāo)的不利因素。一個家庭在其不同的人生階段，涉及大量的風(fēng)險，所以人們需要對自己的家庭及個人進(jìn)行風(fēng)險管理計劃。
17．退休養(yǎng)老規(guī)劃中，退休養(yǎng)老收入的來源不包括（　　）。
A．社會養(yǎng)老保險
B．企業(yè)年金
C．個人儲蓄投資
D．工資收入
【解析】退休養(yǎng)老收入一般分為三大來源：社會養(yǎng)老保險、企業(yè)年金和個人儲蓄投資。當(dāng)前大多退休人士退休后的收入來源主要為社會養(yǎng)老保險，部分人有企業(yè)年金收入，但這些財務(wù)資源遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足客戶退休后的生活品質(zhì)要求。
18．下列關(guān)于稅務(wù)規(guī)劃的說法，不正確的是（　　）。
A．稅務(wù)規(guī)劃必須在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行
B．稅務(wù)規(guī)劃應(yīng)充分利用稅法提供的優(yōu)惠與待遇差別，以減輕稅負(fù)，達(dá)到整體稅后利潤、收入最大化
C．只能由理財師完成相關(guān)稅務(wù)規(guī)劃工作
D．必要時理財師應(yīng)該和會計師或?qū)I(yè)稅務(wù)顧問一道完成相關(guān)稅務(wù)規(guī)劃工作
【解析】稅務(wù)規(guī)劃是幫助納稅人在法律允許的范圍內(nèi)，通過對經(jīng)營、理財和薪酬等經(jīng)濟活動的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優(yōu)惠與待遇差別，以減輕稅負(fù)，達(dá)到整體稅后利潤、收入最大化的過程。必要時理財師應(yīng)該和會計師或?qū)I(yè)稅務(wù)顧問一道完成相關(guān)規(guī)劃工作。
19．下列關(guān)于稅務(wù)規(guī)劃的表述有誤的是（　　）。
A．稅務(wù)規(guī)劃目的是充分利用稅法提供的優(yōu)惠與待遇差別，以減輕稅負(fù)，達(dá)到整體稅后利潤、收人最大化
B．理財師的工作重心是財務(wù)資源綜合規(guī)劃服務(wù)
C．能夠?qū)崿F(xiàn)客戶的各項財務(wù)目標(biāo)、財務(wù)自由
D．是稅務(wù)會計師的工作
【解析】在理財行業(yè)得到蓬勃發(fā)展后，理財師的工作重心逐漸由早期的“投資顧問”服務(wù)轉(zhuǎn)向包括“財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃”在內(nèi)的財務(wù)資源綜合規(guī)劃服務(wù)，必要時理財師應(yīng)該和會計師或?qū)I(yè)稅務(wù)顧問一道完成相關(guān)規(guī)劃工作。
20．下列因素中，（　　）不是定期評估頻率的主要決定因素。
A．客戶的投資金額
B．客戶個人財務(wù)狀況變化幅度
C．客戶的投資風(fēng)格
D．家庭人口結(jié)構(gòu)
【解析】定期評估的頻率主要取決于以下三個因素：①客戶的投資金額和占比；②客戶個人財務(wù)狀況變化幅度；③客戶的投資風(fēng)格。
21．家庭收支平衡規(guī)劃的內(nèi)容不包括（　　）。
A．家庭消費收入
B．家庭消費支出
C．債務(wù)規(guī)劃
D．現(xiàn)金管理
【解析】家庭收支平衡規(guī)劃的內(nèi)容包括家庭消費支出、債務(wù)規(guī)劃和現(xiàn)金管理；債務(wù)管理其實就是個人、家庭不同時期收支平衡的問題。
22．（　　）是家庭消費開支規(guī)劃的一項核心內(nèi)容。
A．住房消費計劃
B．債務(wù)管理
C．汽車消費計劃
D．現(xiàn)金管理
【解析】家庭消費支出規(guī)劃主要包括住房消費計劃、汽車消費計劃以及信用卡與個人信貸消費規(guī)劃等。家庭消費開支規(guī)劃的一項核心內(nèi)容是債務(wù)管理，涉及舉債目的、借貸能力和借貸渠道、方式、條件等選擇、規(guī)劃。