61.在銀行的市場環(huán)境分析中，勞動力結(jié)構(gòu)與素質(zhì)因素屬于（）所分析的內(nèi)容。
A．社會與文化環(huán)境
B．政治與法律環(huán)境
C．內(nèi)部資源環(huán)境
D．經(jīng)濟與技術(shù)環(huán)境
A【解析】銀行的市場環(huán)境分析中，外部的宏觀環(huán)境包括：（1）經(jīng)濟與技術(shù)環(huán)境。（2）政治與法律環(huán)境。（3）社會與文化環(huán)境，包括信貸客戶的分布與構(gòu)成、購買金融商品的模式與習(xí)慣、勞動力的結(jié)構(gòu)與素質(zhì)、社會思潮和社會習(xí)慣、主流理論和價值等。
62.融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可以兼營的部分或全部業(yè)務(wù)不包括（）。
A．訴訟保全擔(dān)保
B．投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保等履約擔(dān)保業(yè)務(wù)
C．吸收存款
D．與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財務(wù)顧問等中介服務(wù)
C【解析】融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可以兼營的部分或全部業(yè)務(wù)包括：（一）訴訟保全擔(dān)保。（二）投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等履約擔(dān)保業(yè)務(wù)。（三）與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財務(wù)顧問等中介服務(wù)。（四）以自有資金進(jìn)行投資。（五）監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。
63.某商貿(mào)公司在商業(yè)銀行以自有辦公樓作抵押貸款 1 000 萬元，到期后，因該公司資金鏈斷裂，瀕臨倒閉，該筆貸款形成逾期，已欠息 300 萬元，經(jīng)法院裁定以資抵債，該辦公樓的評估價為 1 400 萬元，評估費為 30 萬元。那么，該抵押資產(chǎn)的計價價值是（）萬元。
A．1 370
B．1 330
C．1 400
D．1 000
A【解析】商業(yè)銀行在取得抵（質(zhì)）押品及其他以物抵貸財產(chǎn)（以下簡稱“抵債資產(chǎn)”）后，要按以下原則確定其價值：（1）借、貸雙方的協(xié)商議定價值。（2）借、貸雙方共同認(rèn)可的權(quán)威評估部門評估確認(rèn)的價值。（3）法院裁決確定的價值。在取得抵債資產(chǎn)過程中發(fā)生的有關(guān)費用，可以從抵押品、質(zhì)押品的價值中優(yōu)先扣除，并以扣除有關(guān)費用后的抵押品、質(zhì)押品的凈值作為計價價值，同時，將抵債資產(chǎn)按計價價值轉(zhuǎn)入賬內(nèi)單獨管理。該題中抵押資產(chǎn)的計價價值=1 400-30=1 370（萬元）。
64.拍賣抵債金額（）萬元（含）以上的單項抵債資產(chǎn)應(yīng)通過公開招標(biāo)方式確定拍賣機構(gòu)。
A．500
B．1 000
C．2 000
D．1 500
B【解析】抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用有保留價拍賣的方式。拍賣抵債金額 1 000 萬元（含）以上的單項抵債資產(chǎn)應(yīng)通過公開招標(biāo)方式確定拍賣機構(gòu)。
65.減免交易保證金是信貸業(yè)務(wù)的一部分，在銀行與客戶之間進(jìn)行交易時，從風(fēng)險的角度看，銀行承擔(dān)了交易中的（）風(fēng)險。
A．法律
B．信用
C．流動性
D．市場
B【解析】減免交易保證金是信貸業(yè)務(wù)的一部分，在銀行與客戶之間進(jìn)行交易時，從風(fēng)險的角度看，銀行承擔(dān)了交易中的信用風(fēng)險，為客戶的交易做出了一種減免安排，是信用支持的一種形式。
66.某企業(yè)在 2012 年 2 月 17 日向銀行貸款 l 000 萬元，期限 3 年；2015 年貸款到期前無力歸還，向銀行申請貸款展期 6 個月。根據(jù)《貸款通則》，從展期之日起，貸款利息按照下列（）收取。
A．三至五年期貸款利率
B．一至三年期貸款利率
C．一年期貸利率
D．半年期貸款利率
A【解析】 貸款通則》第十四條規(guī)定，貸款的展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息應(yīng)按新的期限檔次利率計收。展期后，該企業(yè)的貸款期限達(dá)到三年六個月，利息應(yīng)按照三至五年期貸款利率計收。
67.在商業(yè)銀行下列貸款中，沒有資金成本的是（）。
A．銀團貸款
B．特定貸款
C．委托貸款
D．自營貸款
C【解析】委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風(fēng)險由委托人承擔(dān)，銀行（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險，不代墊資金，因此它是沒有資金成本的。
68.下列情況中，加大長期債務(wù)可獲得財務(wù)杠桿收益，提高企業(yè)權(quán)益資本收益率的是（）。
A．企業(yè)總資產(chǎn)利潤率低于長期債務(wù)成本
B．企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本
C．企業(yè)權(quán)益資本收益率高于長期債務(wù)成本
D．企業(yè)權(quán)益資本收益率低于長期債務(wù)成本
B【解析】當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時，企業(yè)舉債擴大資產(chǎn)規(guī)模經(jīng)營就能獲得正的利潤，從而在權(quán)益資本一定時，可提高企業(yè)權(quán)益資本收益率。反之則意味著企業(yè)舉債擴大資產(chǎn)規(guī)模經(jīng)營獲得利潤還不抵舉債的成本，此時擴大資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模會降低企業(yè)現(xiàn)有利潤水平，從而降低權(quán)益資本收益率。
69.下列不屬于挪用貸款情況的是（）。
A．套取貸款相互借貸牟取非法收入
B．未按合同規(guī)定清償貸款本息
C．利用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營
D．利用購買機器設(shè)備的貸款投資房地產(chǎn)
B【解析】挪用貸款的情況主要包括：（1）用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資。（2）用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營。（3）未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房
地產(chǎn)業(yè)務(wù)。（4）套取貸款相互借貸牟取非法收入。（5）借款企業(yè)挪用流動資金進(jìn)行基本建設(shè)，或者用于財政性開支，或者用于彌補企業(yè)虧損，或者用于職工福利。
70.根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理辦法》，融資性擔(dān)保公司對單個被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的（）。
A．10%
B．15%
C．20%
D．30%
B【解析】根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理辦法》，融資性擔(dān)保公司對單個被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的 15%。
71.下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)清收的說法中，不正確的是（）。
A．采取常規(guī)清收的手段無效后，要采取依法收貸的措施
B．依法清收中，人民法院審理案件一般應(yīng)在立案之日起 3 個月內(nèi)做出判決
C．常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式
D．根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種
B【解析】B 項，依法清收中，人民法院審理案件一般應(yīng)在立案之日起 6 個月內(nèi)做出判決。銀行如果不服地方人民法院一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起 15 日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。
72.融資性擔(dān)保公司可以以自有資金進(jìn)行不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)（）的其他投資。
A．10%
B．20%
C．30%
D．40%
B【解析】融資性擔(dān)保公司以自有資金進(jìn)行投資，限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn) 20%的其他投資。
73.融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額（）的，實行差額提取。
A．10%
B．20%
C．30%
D．40%
A【解析】融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額 10%的，實行差額提取。
74.（）是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小。
A．征信報告
B．信用評級
C．信貸審查
D．財務(wù)審計
B【解析】客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小。客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級。
75.下列各選項中，能夠反映銀行客戶信譽狀況的是（）。
A．借款客戶的市場占有
B．借款客戶的主營業(yè)務(wù)
C．借款客戶的財務(wù)報表
D．借款客戶的還款記錄
D【解析】借款人的還款記錄是記載其歸還貸款行為的說明，它包括兩個方面的內(nèi)容：（1）從貸款檔案中直接反映借款人償還該行貸款的能力，同時也是判斷借款人還款意愿的重要依據(jù)。（2）從信貸監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)（電子檔案）中反映借款人償還其他銀行及所有債務(wù)的能力。借款人還款記錄分析從某種程度上反映了借款人的道德水準(zhǔn)、資本實力、經(jīng)營水平、擔(dān)保能力和信用水平等。
76.某企業(yè) 2014 年年末總資產(chǎn)為 1 000 萬元，非流動資產(chǎn)為 500 萬元，凈資產(chǎn)為 500 萬元，非流動負(fù)債為 100 萬元，該企業(yè) 2014 年年末營運資金為（）萬元。
A．100
B．150
C．200
D．400
A【解析】營運資金是指流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的差額，其計算公式為：營運資金=流動資產(chǎn)-流動負(fù)債。由題意可知，該企業(yè)流動資產(chǎn)=總資產(chǎn)-非流動資產(chǎn)=1000-500=500（萬元），流動負(fù)債=總資產(chǎn)-凈資產(chǎn)-非流動負(fù)債=1 000-500-100=400（萬元），所以該企業(yè) 2014 年年末營運資金=500-400=100（萬元）。
77.計提貸款損失準(zhǔn)備金和沖銷呆賬的過程應(yīng)該是動態(tài)的：貸款質(zhì)量下降，貸款損失準(zhǔn)備金應(yīng)（）；貸款質(zhì)量改善，貸款損失準(zhǔn)備金應(yīng)（）。
A．減少；增加
B．增加；減少
C．減少；減少
D．增加；增加
B【解析】貸款損失的實現(xiàn)是一個漸進(jìn)的過程，是估價的貸款內(nèi)在損失由估價事項變?yōu)楝F(xiàn)實損失的過程。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在這一過程中，按照及時性和充足性原則，針對不同期間對貸款內(nèi)在損失數(shù)量的估價，提足損失準(zhǔn)備金。因此，貸款質(zhì)量下降，貸款損失準(zhǔn)備金應(yīng)增加；貸款質(zhì)量改善，貸款損失準(zhǔn)備金應(yīng)減少。
78.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費收入的（）提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。
A．10%
B．30%
C．50%
D．80%
C【解析】融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費收入的 50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。
79.下列關(guān)于保證的說法中，正確的是（）。
A．銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時，可不告知保證人
B．未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任
C．事前如有約定的，銀行對借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人
D．銀行對借款合同的修改都應(yīng)取得保證人口頭或書面意見
B【解析】根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意，否則可能保證無效。表現(xiàn)為：辦理貸款展期手續(xù)時，未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任等。因此，除事前有書面約定外，銀行對借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人書面意見，否則保證可能由此落空。
80.在銀行內(nèi)部資源分析中，（）主要分析內(nèi)外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有
效地支持營銷活動。
A．人力資源分析
B．財務(wù)實力分析
C．物質(zhì)支持分析
D．資訊資源分析
D【解析】銀行內(nèi)部資源分析涉及以下內(nèi)容：人力資源、財務(wù)實力、物質(zhì)支持、技術(shù)資源和資訊資源。其中，資訊資源分析主要分析內(nèi)外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營銷活動。