初級銀行從業資格考試《風險管理》章節歷年真題：第八章 銀行監管與市場約束
一、單項選擇題
1．為了確保銀行的財務報告公允地反映公司的財務狀況以及公司在各重要方面的表現，董事會和高級管理層可使用外部審計師，下列關于外部審計范圍的表述錯誤的是（ ）
A．評估從商業銀行收到報告的精確性
B．評估商業銀行總體經營情況
C．評估商業銀行各項風險管理制度
D．評估銀行各項資產組合的質量和風險暴露程度
2．下列關于市場約束和信息披露的說法，不正確的是（ ）
A．銀行的信息披露主要由資產負債表、利潤表、現金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構成
B．信息披露是《巴塞爾新資本協議》提出的三大支柱之－
C．市場約束是《巴塞爾新資本協議》提出的三大支柱之－
D．市場約束機制發揮外部監督作用，推動銀行業金融機構持續改進經營管理，提高經營效益，降低經營風險
3．下列指標的計算公式中，正確的是（ ）
A．資本金收益率=稅后凈收人／資產總額
B．資產收益率=稅后凈收入／資本金總額
C．凈業務收益率=(營業收入總額－營業支出總額)／資產總額
D．非利息收入率=(非利息收入－非利息支出)／(營業收入－營業支出)
4．在銀行監管實踐中，（ ）監管貫穿于市場準入、持續經營、市場退出的全過程，也是監管當局評價商業銀行風險狀況、采取監管措施的主要依據。
A．盈利能力
B．資本收益率
C．資本充足率
D．資產收益率
5．（ ）是審慎銀行監管的核心。
A．資本監管
B．市場準人
C．現場檢查
D．風險評級
6．銀行風險監管指標的設計核心是（ ）
A．行業監管
B．合規監管
C．法律監管
D．風險監管
7．根據監管要求，商業銀行不需要計提市場風險資本的業務活動有（ ）
A．外幣債券投資的利率風險
B．外幣貸款、外幣債券投資和外匯交易中的利率風險
C．交易性人民幣債券投資的利率風險
D．人民幣貸款的利率風險
8．為確保客觀、公正地發表審計意見，外部審計機構有權（ ）
A．要求被審計銀行按照規定提供員工個人信息
B．檢查被審計銀行的會計憑證等資料。但涉及被審計銀行的客戶信息時，銀行可以拒絕或隱瞞
C．要求被審計銀行按照規定提供衣食住行的安排
D．要求被審計銀行按照規定提供財務收支計劃等相關資料
9．銀行監管的首要環節是（ ）
A．市場準入
B．信息披露
C．現場檢查
D．非現場監管
10．銀行監管與外部審計各有側重，通常情況下，銀行監管側重于（ ）
A．財務報表檢查
B．關注財務數據完整性、準確性和可靠性
C．金融機構風險和合規性的分析、評價
D．會計資料規范性
二、多項選擇題
1．在風險為本的監管框架中，風險評估是風險為本監管最為核心的步驟，其作用是識別機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。它包含的環節有（ ）
A．了解銀行的業務和風險管理制度
B．界定其主要的業務領域
C．用風險矩陣對每－業務領域的八種潛在風險逐－進行識別和衡量
D．列舉風險產生的原因
E．形成風險評估報告
2．現場檢查的重點內容有（ ）
A．市場風險敏感度
B．業務經營的合法合規性
C．資產質量
D．管理水平和內部控制
E．風險狀況和資本充足性
3．銀行監管中，采取市場準人的主要目的有（ ）
A．防止海外游資流入國內銀行系統
B．維護國有商業銀行的利益
C．保護存款者的利益
D．維護銀行市場秩序
E．保證注冊銀行具有良好的品質，預防不穩定機構進入銀行體系
4．下列屬于監管當局對銀行類金融機構現場檢查的重點內容的有（ ）
A．資產質量和流動性狀況
B．市場風險敏感度
C．管理水平和內部控制
D．業務經營的合法合規性
E．風險狀況和資本充足性
5．風險抵補類指標衡量商業銀行抵補風險損失的能力，其中包括（ ）
A．不良貸款遷徙率
B．資本充足程度
C．超額備付金比率
D．盈利能力
E．準備金充足程度
6．風險為本的監管框架是由若干個相互銜接的具體監管步驟組成的、不斷循環往復的監管流程，除了規劃監管行動和風險評估，其他的流程有（ ）
A．了解機構
B．準備風險為本的現場檢查
C．對監管結果匯總報告
D．實施風險為本的現場檢查并確定評級
E．監管措施、效果評價和持續的非現場監測
三、判斷題
2011年監管機構的現場檢查可以針對商業銀行在執行政策法規以及經營管理上的漏洞和不合理之處指正，幫助其總結經驗教訓，找出產生問題的原因。（ ）
A．對
B．B．錯
