第三節(jié) 戰(zhàn)略風險管理

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　　一、戰(zhàn)略風險管理的作用
　　商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設：
　　(1)準確預測未來風險事件的可能性是存在的。
　　(2)預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失。
　　(3)如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變?yōu)榘l(fā)展機會。
　　戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現。實質上，商業(yè)銀行可以在短期內便體會到戰(zhàn)略風險管理的諸多益處。
　　二、戰(zhàn)略風險管理的基本做法
　　(一)明確董事會和高級管理層的責任
　　董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理原則和操作流程，并在其直接領導下，設置戰(zhàn)略管理、規(guī)劃部門，負責識別、評估、監(jiān)測和控制戰(zhàn)略風險。董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的結果負有最終責任。
　　(二)建立清晰的戰(zhàn)略風險管理流程
　　戰(zhàn)略風險管理流程包括：明確戰(zhàn)略目標，制定戰(zhàn)略實施方案，識別、評估、監(jiān)測和報告戰(zhàn)略風險要素，執(zhí)行風險管理方案，并定期自我評估風險管理的效果，確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標、風險管理措施和可利用資源緊密聯系在一起。
　　1．戰(zhàn)略風險識別
　　與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險產生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場、信用、操作、流動性等風險交織在一起。通常，戰(zhàn)略風險識別可以從戰(zhàn)略、宏觀和微觀三個層面入手：
　　(1)在戰(zhàn)略層面(總行)，高級管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風險。例如，進入或退出市場、提供新產品／服務、接受或排斥合作伙伴、建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)等重要決策是否恰當。
　　(2)在宏觀層面(業(yè)務領域)，信用風險參數的設定、投資組合的選擇／分布、一級市場營銷行為等涉及商業(yè)銀行當前利益的經營／管理活動可能存在相當嚴重的戰(zhàn)略風險，并與整體戰(zhàn)略目標發(fā)生沖突。例如，資產投資組合中存在高風險、低收益的金融產品。
　　(3)在微觀層面(工作崗位)，前臺的風險管理結果直接影響了商業(yè)銀行的業(yè)績表現，因此，所有行為必須被嚴格限制在相關業(yè)務崗位的操作規(guī)程之內，并要求各崗位工作人員恪守風險管理政策和指導原則。這些政策和原則可能存在一定程度的戰(zhàn)略風險。例如，忽視對個人理財人員的職業(yè)技能和道德操守培訓，有可能在短期內給商業(yè)銀行帶來爭議和法律訴訟，長期則可能喪失寶貴的客戶資源。
　　2．戰(zhàn)略風險評估
　　戰(zhàn)略風險評估，即戰(zhàn)略實施方案執(zhí)行之前，應當認真評估其是否與商業(yè)銀行的長期發(fā)展目標和戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致、對未來戰(zhàn)略目標的貢獻，以及是否有必要調整戰(zhàn)略規(guī)劃。
　　戰(zhàn)略實施方案執(zhí)行之后，無論成功與否，商業(yè)銀行都應當對戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案的執(zhí)行效果進行深入分析，客觀評估，認真總結，并從中吸取教訓。
　　3．監(jiān)測和報告
　　商業(yè)銀行通常采用定期(每月或季度)自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門對評估結果的連續(xù)性和波動性進行長期、深人、系統(tǒng)化的分析和監(jiān)測，非常有利于商業(yè)銀行清醒地認識市場變化、運營狀況的改變，以及各業(yè)務領域為實現整體經營目標所承受的風險。董事會和高級管理層應當定期審視和討論戰(zhàn)略風險分析／監(jiān)測報告，對未來戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案進行調整。
　　4．內部審計
　　商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理流程應當定期通過內部審計部門的審核。
　　5．應急方案
　　戰(zhàn)略風險管理應急方案應當合理包含可能對商業(yè)銀行產生不利影響的所有突發(fā)事件，如業(yè)務中斷災難恢復計劃、公共關系補償計劃、訴訟應答策略、回應監(jiān)管批評等。
　　(三)戰(zhàn)略風險管理的方法
　　(1)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案，并深入貫徹在日常經營管理活動中。
　　首先，戰(zhàn)略規(guī)劃應當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可以接受的風險水平，并且盡可能地將預期風險損失和財務分析包含在內。
　　其次，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A之上，反映商業(yè)銀行的經營特色。
　　最后，戰(zhàn)略規(guī)劃應當從戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到宏觀和微觀操作層面。
　　(2)戰(zhàn)略風險管理的另一個重要工具是經濟資本配置。利用經濟資本配置，可以有效控制每個業(yè)務領域所承受的風險規(guī)模。商業(yè)銀行應當參照各業(yè)務部門的經風險調整的收益率，審核和批準業(yè)務計劃以及相應的資本分配方案，將有限的資源應用到表現最佳的業(yè)務領域，有助于強化該領域的競爭優(yōu)勢，并支持商業(yè)銀行的長期發(fā)展戰(zhàn)略。