第 26 題：下列關于債券投資的名義收益率的表述，錯誤的有（）。
A：名義收益率又稱票面收益率
B：是債券票面利率與購買價格之間的比率
C：是事后衡量指標
D：做為投資決策參考時，具有很強的主觀性
E：是票面利息與面值的比率
答案：BCD
解題思路：名義收益率又稱票面收益率，是票面利息與面值的比率；持有期收益率是事后衡
量指標，這個指標作為投資決策的參考時，具有很強的主觀性。
本題考查的重點：債券投資的收益
第 27 題：下列說法正確的是（）。
A：大量中小型企業(yè)由于融資條件差，形成了買方市場
B：如果銀行能有效地控制風險，進入大型企業(yè)貸款領域，就可獲得更高的收益和市場占有
率，所以大型企業(yè)貸款的情況備受關注
C：貸款結構的另一種分類方式為按行業(yè)或按地區(qū)分類
D：大量大型企業(yè)由于融資條件差，形成了賣方市場
答案：C
解題思路：C 正確，A、D 選項因是大量中小型企業(yè)由于融資條件差，形成了賣方市場；B 選
項如果銀行能有效地控制風險，進入中小企業(yè)貸款領域，就可獲得更高的收益和市場占有率，
所以中小企業(yè)貸款的情況備受關注。
本題考查的重點：結構指標
第 28 題：（ ）是公民或者法人設立變更、終止民事權利和民事義務的合法行為。
A：民事行為
B：民事法律行為
C：民事權利行為
D：民事終止行為
答案：B
解題思路：民事法律行為是公民或者法人設立變更、終止民事權利和民事義務的合法行為。
本題考查的重點：民事法律行為與代理
第 29 題： 無權代理的構成要素有( )。
A：行為人既沒有代理權，又沒有令人相信其有代理權的事實或理由
B：行為人以本人的名義與他人所為的民事行為
C：第三人須為善意且無過失
D：行為人的行為不違法
E：行為人與第三人具有相應的行為能力
答案：ABCDE
解題思路：無權代理的構成要素有：行為人既沒有代理權，又沒有令人相信其有代理權的事
實或理由，行為人以本人的名義與他人所為的民事行為，第三人須為善意且無過失，行為人
的行為不違法，行為人與第三人具有相應的行為能力。
本題考查的重點：民事法律行為與代理
第 30 題：商業(yè)銀行影響理財產(chǎn)品投資人充分披露投資非標準化債權資產(chǎn)情況，不包括
（ ）。
A：剩余融資期限
B：交易結構
C：到期收益分配
D：客戶結構
答案：D
解題思路：商業(yè)銀行影響理財產(chǎn)品投資人充分披露投資非標準化債權資產(chǎn)情況，包括融資客
戶和項目名稱、剩余融資期限、到期收益分配、交易結構等。
本題考查的重點：投資管理要求
第 31 題：資金管理的核心是建設（）。
A：內部資金轉移定價機制
B：外部產(chǎn)品定價機制
C：全額資金管理體質
D：自下而上集中資金
E：自上而下配置資金
答案：AC
解題思路：資金管理的核心是建設內部資金轉移定價機制和全額資金管理體質，建成以總行
為中心、自下而上集中資金和自上而下配置資金的收支兩條線、全額計價、集中調控、實時
監(jiān)測和控制全行資金流的現(xiàn)代商業(yè)銀行司庫體系。
本題考查的重點：資產(chǎn)負債管理的構成內容
第 32 題：在產(chǎn)品到期日對本金和收益一次性核算兌付的是（ ）。
A：封閉式凈值型產(chǎn)品
B：封閉式非凈值型產(chǎn)品
C：開放式非凈值型產(chǎn)品
D：開放式凈值型產(chǎn)品
答案：B
解題思路：對封閉式非凈值型產(chǎn)品，商業(yè)銀行在產(chǎn)品存續(xù)期內不公布產(chǎn)品資產(chǎn)估值情況，而
是在產(chǎn)品到期日對本金和收益一次性核算兌付。
本題考查的重點：理財產(chǎn)品分類
第 33 題：持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或被拒絕付款之日起( )；持票人對前手的
再追索權，自清償日或被提起訴訟之日起( )。
A：二年；一年
B：一年；六個月
C：六個月；三個月
D：三個月；一個月
答案：C
解題思路：持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起 6 個月；持票人對
前手的再追索權，自清償日或者被提起訴訟之日起 3 個月。
本題考查的重點：票據(jù)權利
第 34 題：商業(yè)銀行應當建立、健全本行對（）等各項情況的稽核、檢查制度
A：存款
B：貸款
C：結算
D：呆賬
E：代收
答案：ABCD
解題思路：商業(yè)銀行應當建立、健全本行對存款、貸款、結算、呆賬等各項情況的稽核、檢
查制度
本題考查的重點：商業(yè)銀行業(yè)務規(guī)則
第 35 題：關于資產(chǎn)證券化的特征說法不正確的是（ ）。
A：資產(chǎn)證券化是一種置產(chǎn)導向性、低成本、機構性融資方式
B：資產(chǎn)證券化是一種流動性風險管理手段
C：資產(chǎn)證券化不會增加企業(yè)價值
D：資產(chǎn)證券化是一種表外融資方式
答案：C
解題思路：與傳統(tǒng)證券融資相比，資產(chǎn)證券化具有以下特點：資產(chǎn)證券化是一種置產(chǎn)導向性、
低成本、機構性融資方式；資產(chǎn)證券化是一種表外融資方式和增加企業(yè)價值的融資方式；同
時又是一種流動性風險管理手段。
本題考查的重點：證券化
第 36 題：人民法院受理破產(chǎn)申請后，應當確定債權人申報債券的期限。債權申報期限最短
不得少于（），最長不得超過（）。
A：10 日，1 個月
B：15 日，1 個月
C：30 日，3 個月
D：15 日，3 個月
答案：C
解題思路：人民法院受理破產(chǎn)申請后，應當確定債權人申報債券的期限。債權申報期限最短
不得少于 30 日，最長不得超過 3 個月。
本題考查的重點：破產(chǎn)債權及申報
第 37 題：債權人委員會行使下列職權（）。
A：監(jiān)督債務人財產(chǎn)的管理和處分
B：審查管理人的費用和報酬
C：監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)分配
D：提議召開債權人會議
E：通過債權人財產(chǎn)的管理方案
答案：ACD
解題思路：債權人委員會行使下列職權：（1）監(jiān)督債務人財產(chǎn)的管理和處分（2）監(jiān)督破產(chǎn)
財產(chǎn)分配（3）提議召開債權人會議
本題考查的重點：債權人會議和債權人委員會
第 38 題：以下關于金融市場的分類，錯誤的是（ ）。
A：按金融工具的期限劃分，金融市場可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場
B：按具體的交易工具類型劃分，金融市場可分為債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市
場、黃金市場、保險市場等
C：按金融工具交易的階段來劃分，金融市場可分為發(fā)行市場和流通市場
D：按交易活動是否在固定的場所進行，金融市場可分為場內交易市場和場外交易市場
答案：A
解題思路：按金融工具的期限劃分，金融市場可分為貨幣市場和資本市場。
本題考查的重點：金融工具
第 39 題：貨幣當局包括（）
A：中國證監(jiān)會
B：國家開發(fā)銀行
C：中國人民銀行
D：國家外匯管理局
E：國務院財政部
答案：CD
解題思路：貨幣當局包括中國人民銀行和國家外匯管理局。
本題考查的重點：貨幣當局
第 40 題：資產(chǎn)負債管理長期目標可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行
要求的資產(chǎn)負債管理體系，強化資本約束，提高風險控制水平，加強業(yè)務經(jīng)營引導和調控能
力，實現(xiàn)（）最大化，進而持續(xù)提升股東價值回報。
A：凈現(xiàn)金流量
B：經(jīng)濟利益
C：凈利息收益率
D：經(jīng)濟資本回報率
答案：D
解題思路：資產(chǎn)負債管理長期目標可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行
要求的資產(chǎn)負債管理體系，強化資本約束，提高風險控制水平，加強業(yè)務經(jīng)營引導和調控能
力，實現(xiàn)經(jīng)濟資本回報率最大化，進而持續(xù)提升股東價值回報。
本題考查的重點：資產(chǎn)負債管理的目標
第 41 題：上海證券交易所于（）成立。
A：1990 年
B：1991 年
C：1993 年
D：1995 年
答案：A
解題思路：上海證券交易所于 1990 年 12 月 29 日開業(yè)。
本題考查的重點：證券期貨類金融機構
第 42 題：下列不屬于企業(yè)法人的是()。
A：全民所有制企業(yè)的子公司
B：股份有限公司
C：股份有限公司的分公司
D：有限責任公司
答案：C
解題思路：企業(yè)法人是指以盈利為目的，獨立從事商品生產(chǎn)和經(jīng)營活動的法人。分公司是有
限公司的一個部門或分支機構，分公司不具備獨立的法人資格。
本題考查的重點：民事主體
第 42 題：破產(chǎn)清算包括（）階段。
A：破產(chǎn)程序的終結
B：破產(chǎn)財產(chǎn)的變價和分配
C：破產(chǎn)宣告
D：破產(chǎn)重整
E：財產(chǎn)拍賣
答案：ABC
解題思路：破產(chǎn)清算包括了破產(chǎn)宣告、破產(chǎn)財產(chǎn)的變價和分配、破產(chǎn)程序的終結三個階段。
本題考查的重點：破產(chǎn)清算
第 43 題：自律組織對其會員的監(jiān)管方式有（）。
A：對會員每半年進行一次例行檢查
B：對會員每年進行一次例行檢查
C：對會員的日常業(yè)務活動進行監(jiān)管
D：對會員的管理層進行監(jiān)管
E：對會員進行內部控制
答案：BC
解題思路：自律組織對其會員的監(jiān)管一般有兩種方式：一是對會員每年進行一次例行檢查，
包括對會員的財務狀況、業(yè)務執(zhí)行情況、對客戶的服務質量等的檢查；二是對會員的日常業(yè)
務活動進行監(jiān)管，包括對其業(yè)務活動進行指導，協(xié)調會員之間的關系，對欺詐客戶、操縱市
場等違法違規(guī)行為進行調查處理。
本題考查的重點：銀行監(jiān)管的四個層次
第 44 題：下列選項中不屬于駱駝評級體系特點的有（）。
A：單項評分與整體評分相結合
B：定性分析與定量分析相結合
C：以風險為基礎的監(jiān)管體系
D：充分考慮到銀行的規(guī)模、復雜程度和風險層次
答案：C
解題思路：駱駝評級體系的特點是單項評分與整體評分相結合，定性分析與定量分析相結合，
以評級風險管理能力為導向，充分考慮到銀行的規(guī)模、復雜程度和風險層次，是分析銀行運
作是否健康的最有效的基礎分析模型。
本題考查的重點：監(jiān)管評級
第 45 題：與普通股票相比，優(yōu)先股票的特點在于（）。
A：優(yōu)先股的股息與公司的盈利狀況無關
B：優(yōu)先股的紅利隨公司盈利的多少而增減
C：優(yōu)先股根據(jù)事先確定的股息率優(yōu)先取得股息
D：股東一般沒有參與公司決策的表決權
E：公司解散時，可以優(yōu)先得到分配的剩余資產(chǎn)
答案：ACDE
解題思路：股票的分類的內容，按股票所代表的股東權利劃分，股票分為普通股和優(yōu)先股。
普通股的紅利隨公司盈利的多少而增減。
本題考查的重點：資本市場
第 46 題：保險公司按照經(jīng)營方式分類，可以分為（）
A：財產(chǎn)保險公司和人壽保險公司
B：直接保險公司和再保險公司
C：中資保險公司和中外合資保險公司
D：保險代理公司和保險經(jīng)紀公司
答案：B
解題思路：保險公司按照經(jīng)營方式分類，可以分為直接保險公司和再保險公司。
本題考查的重點：保險類金融機構
第 47 題：商品的價值表現(xiàn)經(jīng)歷了（ ）等階段，并最終產(chǎn)生貨幣。
A：簡單的價值形式
B：擴大的價值形式
C：復雜的價值形式
D：一般價值形式
E：貨幣價值形式
答案：ABDE
解題思路：商品的價值表現(xiàn)經(jīng)歷了簡單的價值形式、擴大的價值形式、一般價值形式、貨幣
價值形式四個階段，并最終產(chǎn)生貨幣。
本題考查的重點：貨幣本質與職能
第 48 題：以下說法錯誤的是（）。
A：董事會對股東大會負責，對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔最終責任
B：除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責外，還應當重點關注銀行的經(jīng)營
發(fā)展戰(zhàn)略、風險容忍度、風險管理和內部控制政策、資本規(guī)劃、公司治理與信息披露等。
C：董事會由執(zhí)行董事和非執(zhí)行董事組成。執(zhí)行董事是在商業(yè)銀行不擔任經(jīng)營管理職務的董
事，非執(zhí)行董事是在商業(yè)銀行擔任除董事職務外的其他高級經(jīng)營管理職務的董事
D：商業(yè)銀行的董事長和行長應當分設
E：董事會例會每年應至少召開一次，董事會臨時會議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定
答案：CE
解題思路：C 選項中，非執(zhí)行董事是在商業(yè)銀行不擔任經(jīng)營管理職務的董事，執(zhí)行董事是在
商業(yè)銀行擔任除董事職務外的其他高級經(jīng)營管理職務的董事。E 選項中，董事會例會每季度
至少召開一次。
本題考查的重點：銀行公司治理的組織架構
第 49 題：風險管理文化是商業(yè)銀行風險管理體系中的一種“不成文的規(guī)定”，包括（ ）。
A：員工的風險觀
B：企業(yè)的風險管理制度
C：職業(yè)道德
D：員工的自我約束能力
E：風險管理意識
答案：ACE
解題思路：風險管理文化是商業(yè)銀行風險管理體系中的一種“不成文的規(guī)定”，包括員工的
風險觀、風險管理意識、職業(yè)道德等，這些內容決定了商業(yè)銀行在風險管理上的價值取向、
行為規(guī)范和道德水準，對商業(yè)銀行風險管理有重要的影響。
本題考查的重點：風險文化
第 50 題：操作風險的計量方法不包括（ ）。
A：基本指標法
B：標準法
C：內部模型法
D：高級計量法
答案：C
解題思路：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行可以使用基本指標法、標準
法或高級計量法計量操作風險資本要求。
本題考查的重點：操作風險的計量
