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第十章　壓力測試

一、單選題(下列選項中只有一項最符合題目的要求)

1．下列關于商業銀行壓力測試的描述，錯誤的是（　　）。[2016年11月真題]

A．通過合理的流程和方法，綜合反映各個條線、領域專家意見

B．壓力測試應采用定量和定性相結合的方式開展

C．盡量以定性方法來確定壓力測試情景的相關參數

D．壓力測試不僅包括設計情景、分析結果，還包括提出改進措施

【解析】C項，壓力測試應采用定量和定性相結合的方式開展。盡量以定量方法來確定壓力情景參數、風險因子相關性以及具體傳導過程，并運用定性方法作為補充，通過合理的流程和方法，綜合反映各個條線、領域專家意見。

2．商業銀行批發和零售存款大量流失，屬于（　　）。[2016年11月真題]

A．信用風險

B．流動性風險

C．市場風險

D．操作風險

【解析】商業銀行針對流動性風險的壓力情景包括但不限于以下內容：流動性資產變現能力大幅下降，批發和零售存款大量流失，批發和零售融資的可獲得性下降，交易對手要求追加抵(質)押品或減少融資金額，主要交易對手違約或破產等。

3．下列關于商業銀行壓力測試的說法中最不恰當的一項是（　　）。[2016年5月真題]

A．銀行應根據經濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機制

B．壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構建綜合性的情景假設

C．銀行所選擇的壓力測試應確保所設計情景能有效傳導至各類實質風險

D．銀行應合理設計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景

【解析】B項，商業銀行根據測試目的需要，選擇單因素壓力變量，構建單一的情景假設，評估單一事件對資本充足率的影響，或選擇多因素壓力變量，構建綜合性的情景假設，分析、評估系統性風險對銀行資本承壓能力的影響。

4．計量市場風險時，計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，因為（　　）。[2013年6月真題]

A．VaR值只在99％的置信區間內有效

B．壓力測試提供一般市場情形下精確的損失水平

C．壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風險損失

D．VaR值反映一定置信區間內的最大損失，但沒有說明極端損失

【解析】市場風險壓力測試主要目標在于彌補VaR模型缺陷和強化風險管理。VaR模型缺陷主要表現在兩方面：①VaR不能反映極端情況下非正常市場中的損害程度，需要通過壓力測試方法彌補VaR方法的缺陷；②在壓力情況下，風險因子的相關性可能發生改變。壓力測試能捕捉壓力狀態下風險因子相關性發生改變的現象，反映極端事件的風險暴露。

5．在資本供給方面，一般情況下應以（　　）合格標準為準，適當考慮可以使用的資本工具等確定。

A．經濟資本

B．監管資本

C．賬面資本

D．實收資本

【解析】商業銀行應基于風險評估過程中獲取的當前風險輪廓、未來業務規劃和發展戰略確定資本需求。在各類重大風險資本需求的確定上，對于可以量化的風險以監管資本或內部經濟資本計量模型確定其資本需求，包括但不限于：信用風險(含信用集中度風險)、市場風險、操作風險、銀行賬戶利率風險；對于不可量化風險采用風險加權資產的一定比例確定資本需求。在資本供給方面，一般情況下應以監管資本合格標準為準，適當考慮可以使用的資本工具等確定。

6．壓力情景應充分體現銀行（　　）的特征。

A．經營和收益

B．經營和風險

C．風險和收益

D．經營和管理

【解析】壓力情景可以基于歷史情景設置，或者通過專家判斷的形式設置虛擬情景，也可以設置歷史情景和虛擬情景相結合的混合情景。無論采用哪種方法設置，壓力情景應充分體現銀行經營和風險的特征。

7．資本充足率壓力測試框架以（　　）風險的壓力測試為基礎。

A．多重

B．單一

C．個別

D．集中

【解析】資本充足率壓力測試框架以單一風險的壓力測試為基礎。在設計資本充足率壓力測試框架時，可以利用并整合銀行現有的壓力測試流程，如將信用風險壓力測試和市場風險壓力測試整合進資本充足率壓力測試。

8．資本充足率的定期壓力測試至少（　　）一次。

A．半年

B．一年

C．兩年

D．三年

【解析】資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試。原則上，定期壓力測試至少一年一次。不定期壓力測試視經濟金融形勢、監管需要或銀行自身判斷適時進行。

二、多選題(下列選項中有兩項或兩項以上符合題目的要求)

1．商業銀行針對信用風險的壓力測試情景包括（　　）。[2016年11月真題]

A．部分國際業務敞口面臨國別風險或轉移風險

B．銀行支付清算系統突然中斷運行

C．國內及國際主要經濟體宏觀經濟增長下滑

D．房地產價格出現大幅度向下波動

E．部分行業出現集中違約

【解析】商業銀行針對信用風險的壓力情景包括但不限于以下內容：①國內及國際主要經濟體宏觀經濟增長下滑；②房地產價格出現較大幅度向下波動；③貸款質量和抵押品質量惡化；④授信較為集中的企業和主要交易對手信用等級下降乃至違約；⑤部分行業出現集中違約；⑥部分國際業務敞口面臨國別風險或轉移風險；⑦其他對銀行信用風險帶來重大影響的情況等。B項屬于商業銀行針對流動性風險的壓力測試情景。

2．商業銀行進行資本充足率壓力測試應覆蓋全行范圍內的實質性風險，主要包括（　　）。[2016年5月真題]

A．信用風險

B．銀行賬戶利率風險

C．集中度風險

D．市場風險

E．操作風險

【解析】資本充足率壓力測試應在統一情景下分析覆蓋全行范圍內的實質性風險，包括但不限于信用風險、市場風險、操作風險、銀行賬戶利率風險、流動性風險、集中度風險。

3．在商業銀行的流動性管理應急計劃中應當包括（　　）等方面的內容。[2014年11月真題]

A．明確在危機情況下各部門的分工和應采取的措施

B．彌補現金流量不足的工作程序

C．如何維持良好的公共關系，樹立積極的公眾形象

D．制定在危機情況下對資產和負債的處置措施

E．如何處理與利益持有者之間的關系

【解析】流動性應急計劃主要包括兩方面內容：①危機處理方案，規定各部門溝通或傳輸信息的程序，明確在危機情況下各自的分工和應采取的措施，以及制定在危機情況下資產和負債的處置措施；②彌補現金流量不足的工作程序。流動性應急計劃具體應包括六部分內容：職能分工、預警指標、應急措施、溝通披露、計劃演練、審批更新。其中，溝通披露要求商業銀行與重要的存款者和資金提供者保持溝通；由專人負責對外的媒體溝通披露，定期提供合適的對外披露內容，特別是對主要交易對手和資金提供者的信息披露。

4．適時發現可能預示即將發生流動性風險的預警信號，有助于商業銀行及時采取措施降低流動性風險。下列可被認為是商業銀行流動性風險預警信號的有（　　）。[2014年6月真題]

A．銀行發行的股票價格異常下跌

B．市場上愿意提供融資的交易對手數量減少

C．銀行發行的可流通債券(包括次級債)的交易量顯著增加，且買賣利差擴大

D．銀行評級下調

E．資產質量惡化

【解析】銀行如果持續性忽視預警指標，并在預警信號產生期間不積極建立流動性儲備，則容易成為觸發流動性危機的主要原因。流動性風險預警信號包括：①銀行收入下降；②資產質量惡化，如不良資產的增加；③銀行評級下調；④無保險的存款、批發融資或資產證券化的利差擴大；⑤股價大幅下跌；⑥資產規模急速擴張或收購規模急劇增大；⑦無法獲得市場借款。

5．商業銀行定期對銀行賬戶和交易賬戶進行壓力測試的主要目的有（　　）。[2013年6月真題]

A．計算資產組合可能產生的最高收益

B．識別和管理“尾部”風險對模型假設進行評估

C．對市場風險VaR值的準確性進行驗證

D．分析資產組合在不同市場條件下可能產生的收益或損失

E．協助銀行制定改進措施

【解析】壓力測試的作用包括：①前瞻性評估壓力情景下的風險暴露，識別定位業務的脆弱環節，改進對風險狀況的理解，監測風險的變動；②對基于歷史數據的統計模型進行補充，識別和管理“尾部”風險，對模型假設進行評估；③關注新產品或新業務帶來的潛在風險；④評估銀行盈利、資本和流動性承受壓力事件的能力，為銀行設定風險偏好、制定資本和流動性規劃提供依據；⑤支持內外部對風險偏好和改進措施的溝通交流；⑥協助銀行制定改進措施。

6．資本充足率壓力測試的輸出結果應充分反映壓力情景對（　　）等的影響。

A．監管資本

B．風險加權資產

C．會計損益

D．風險管理

E．資產價值

【解析】資本充足率壓力測試的輸出結果應充分反映壓力情景對全行造成的影響，包括對監管資本、風險加權資產、會計損益、資產價值等的影響。