21、下列關于銀行間債券市場買斷式回購業務的說法中，錯誤的是( )。
A. 在買斷式回購期內，債券歸逆回購方所有
B. 目前買斷式回購的期限最長不得超過91天
C. 買斷式回購期間，交易雙方不得換券、現金交割和提前贖回
D. 買斷式回購的擔保債券可以為單一券種或多個券種
參考解析：
【真題考點】買斷式回購
【所屬章節】第十七章 第二節
【233網校解析】買斷式回購的結算債券及用于擔保的債券均應為單一券種，可選擇的債券券種范圍與現券買賣相同。
22、債券的遠期交易從成交日到結算日的期限由交易雙方確定，但最長不得超過( )。
A. 30天
B. 90天
C. 180天
D. 365天
參考解析：
【真題考點】遠期交易
【所屬章節】第十七章 第二節
【233網校解析】遠期交易從成交日至結算日的期限(含成交日不含結算日)由交易雙方確定，但最長不得超過365天。
23、依據我國第三方存管的要求，客戶想完成客戶交易結算資金的進出只能通過的方式是( )。
A. 客戶通過網銀直接將錢劃入券商的三方存管賬戶
B. 銀證轉賬
C. 券商提供的柜面客戶資金存取
D. 銀行柜臺辦理資金劃轉
參考解析：
【真題考點】資金結算——第三方存管
【所屬章節】第十七章 第一節
【233網校解析】第三方存管中，證券公司為客戶交易結算資金建立二級明細簿記賬戶(即證券資金賬戶)，實現為每個客戶單獨立戶管理;客戶資金進出通過封閉式銀證轉賬完成。
24、關于證券交易所，以下描述錯誤的是( )。
A. 證券交易所對從事證券交易各種活動監管嚴密，以保證場內交易市場有效有序的運行
B. 證券交易所為證券集中交易提供場所和設施
C. 證券交易所為證券市場提供安全有效的證券登記結算服務
D. 證券交易所本身不持有證券，也不進行證券的買賣
參考解析：
【真題考點】證券交易場所
【所屬章節】第十七章 第一節
【233網校解析】為證券市場提供安全有效的證券登記結算服務是中國證券登記結算公司，非證券交易所。本題選擇C。
25、中國證券登記結算有限責任公司是經由( )批準設立的。
A. 國務院財政部
B. 中國證券業協會
C. 上海證券交易所和深圳證券交易所
D. 中國證券監督管理委員會
參考解析：
【真題考點】證券登記結算機構
【所屬章節】第十七章 第一節
【233網校解析】中國證券登記結算有限責任公司是經由中國證券監督管理委員會批準設立的證券登記結算機構，該公司在上海和深圳兩地各設一家分公司，為投資者提供證券登記結算服務。故本題選D。
26、某QDII基金委托境外投資顧問進行境外證券投資，該投資顧問同時還受托管理其他境外對沖基金，投資顧問在其投資及運營過程中發生的下列行為符合相關規定的是( )
A. 經過內部決策流程，提交了買入股票A.的投資建議
B. 在盡職調查過程中，披露委托人QDII基金的詳細信息
C. 在同事處理對沖基金和QDII基金的投資建議時，優先處理QDII基金的投資建議
D. 經過內部討論，同意不披露某重大利益沖突事項
參考解析：
【真題考點】基金公司進行境外證券投資的交易與結算
【所屬章節】第十七章 第三節
【233網校解析】境外投資顧問(簡稱投資顧問)是指根據基金合同為境內機構投資者境外證券投資提供證券買賣建議或投資組合管理等服務并取得收入的境外金融機構。經過內部審議決策流程，可提出投資建議，本題選擇A。其他選項不符合境外投資顧問的職責。
27、關于我國的證券交易所，以下描述正確的是( )
A. 我國的證券交易所都采用的是公司制
B. 我國證券交易所的總經理是由國務院證券監督管理機構任免
C. 我國的證券交易所的設立是由證監會決定
D. 我國證券交易所的決策機構是董事會
參考解析：
【真題考點】場內證券交易場所
【所屬章節】第十七章 第一節
【233網校解析】證券交易所的組織形式有會員制和公司制兩種。我國上海證券交易所和深圳證券交易所都采用會員制，設會員大會、理事會和專門委員會。理事會是證券交易所的決策機構，理事會下面可以設立其他專門委員會。證券交易所設總經理，負責日常事務。總經理由國務院證券監督管理機構任免。A、C、D錯誤，B正確，本題選擇B。
28、關于銀行間債券市場結算類型，以下表述錯誤的是( )。
A. 結算機構可以在凈額結算中擔當中央對手方
B. 做市商需對全額結算的完成提供擔保
C. 凈額結算適用于交易所撮合交易模式和做市商機制發達的場外市場
D. 全額結算適用于高度自動化系統的單筆交易規模較大的市場
參考解析：
【真題考點】銀行間債券市場的債券結算
【所屬章節】第十七章 第二節
【233網校解析】A選項正確，在多邊凈額結算中，按照結算機構在結算中是否擔當中央對手方，可以分為中央對手方凈額結算和非中央對手方凈額結算兩種模式;C選項正確，凈額結算比較適合交易非常頻繁和活躍的市場，尤其是在交易所撮合交易模式和做市商機制比較發達的場外市場;D選項正確，逐筆全額結算是最基本的結算方式，適用于高度自動化系統的單筆交易規模較大的市場;B選項錯誤，全額結算過程中，結算機構并沒有參與到結算中去，不對結算完成進行擔保。故此題目選擇B選項。
29、某日某基金買入S股票10000股，成交價5元/股，當日賣出Q股票20000股，成交價10元/股，按1‰稅率征收標準，該基金需繳納的印花稅是( )。
A. 200元
B. 150元
C. 250元
D. 50元
參考解析：
【真題考點】印花稅
【所屬章節】第十七章 第一節
【233網校解析】目前，我國A股印花稅稅率為單邊征收(只在賣出股票時征收)，稅率為1‰，帶入題目為：20000*10*1‰=200，故本題選擇A。
30、下列選項中，不屬于我國現行場內證券交易結算原則的是( )
A. 貨銀對付原則
B. 見款付券原則
C. 分級結算原則
D. 法人結算原則
參考解析：
【真題考點】場內證券交易結算原則
【所屬章節】第十七章 第一節
【233網校解析】場內證券交易結算原則包括 1.法人結算原則;2.共同對手方制度;3.貨銀對付原則;4.分級結算原則;不包括見款付券原則，所以本題選擇B。
31、某股票的前收盤價為10元,經每10股分紅0.5元的現金紅利后,該股票的除息參考價為( )。
A. 9.95元
B. 10.5元
C. 10.05元
D. 9.5元
參考解析：
【真題考點】除權與除息
【所屬章節】第十七章 第一節
【233網校解析】除權(息)日該證券的前收盤價改為除權(息)日除權(息)參考價。除權(息)參考價的計算公式為：(前收盤價-現金紅利+配股價格*股份變動比例)/1+股份變動比例，故本題選擇A選項。
32、合格境內機構投資者(QDII)產品的相關當事人不包括( )。
A. 資產管理人
B. 中國證監會
C. 境外投資顧問
D. 資產托管人
參考解析：
【真題考點】合格境內機構投資者
【所屬章節】第十七章 第三節
【233網校解析】合格境內機構投資者(QDII)開展境外證券投資業務，應當由境內資產托管機構負責資產托管業務，可以委托境外證券服務機構代理買賣證券。中國證監會和國家外匯管理局依法按照各自職能對境內機構投資者境外證券投資實施監督管理。境外投資顧問(簡稱投資顧問)是指根據基金合同為境內機構投資者境外證券投資提供證券買賣建議或投資組合管理等服務并取得收入的境外金融機構。
33、境內機構投資者開展境外證券投資業務時，可以選擇境外資產托管人員負責境外資產托管業務。關于境外資產托管人所需滿足的條件，以下表述正確的是( )
A. 在中國大陸以外的國家或地區設立，最近一個會計年度實收資本不少于2億美元或等值貨幣，或托管規模不少于2000億美元或等值貨幣
B. 在中國大陸以外的國家或地區設立，最近一個會計年度實收資本不少于10億美元或等值貨幣，或托管規模不少于1000億美元或等值貨幣
C. 在中國大陸設立，最近一個會計年度實收資本不少于20億美元或等值貨幣，或托管規模不少于2000億美元或等值貨幣
D. 在中國大陸設立，最近一個會計年度實收資本不少于10億美元或等值貨幣，或托管規模不少于1000億美元或等值貨幣
參考解析：
【真題考點】合格境內機構投資者
【所屬章節】第十七章 第三節
【233網校解析】境內機構投資者開展境外證券投資業務時，應當由符合有關規定的資產托管機構(簡稱托管人)負責資產托管業務。托管人可以委托符合下列條件的境外資產托管人負責境外資產托管業務： (1)在中國大陸以外的國家或地區設立，受當地政府、金融或證券監管機構的監管。 (2)最近一個會計年度實收資本不少于10億美元或等值貨幣或托管資產規模不少于1000億美元或等值貨幣。 (3)有足夠的熟悉境外托管業務的專職人員。 (4)具備安全保管資產的條件。 (5)具備安全、有效的清算、交割能力。 (6)最近3年沒有受到監管機構的重大處罰，沒有重大事項正在接受司法部門、監管機構的立案調查。本題選擇B。
34、×年×月×日，某基金公告利潤分配，每10股分配0.2元，權益分配日(除權除息日)某投資者持有該股10000份，未進行除息時基金份額凈值為1.222元，則除權、除息后份額凈值和該投資者持有的基金份額分別為( )。
A. 1.202;10000份
B. 1.220;10000份
C. 1.022;9800份
D. 1.222;1000份
參考解析：
【真題考點】除權與除息
【所屬章節】第十七章 第一節
【233網校解析】每10股分配0.2元，每股分配0.02元，則基金份額凈值變為1.202元;基金分紅，份額不變(沒有申購贖回)，即還是10000份。
