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2020年11月基金從業《私募投資基金》考前沖刺練(11.19)

來源:233網校 2020-11-19 00:00:00

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試題答案/干貨筆記/30天題庫會員領取

1、收購人持有一個上市公司的股份達到該公司已發行股份的(  )時,繼續增持股份的,應當采取要約方式進行,發出全面要約或者部分要約。

A. 10%

B. 20%

C. 30%

D. 50%

參考答案:C
參考解析:收購人持有一個上市公司的股份達到該公司已發行股份的30%時,繼續增持股份的,應當采取要約方式進行,發出全面要約或者部分要約。

2、關于股權投資基金信息披露的自律管理措施,以下表述錯誤的是()

A. 信息披露義務人未按要求披露信息的,中國證券投資基金業協會可視情節輕重對其采取強制培訓等紀律處分

B. 股權投資基金管理人在一年之內兩次被采取公開譴責,首次不記入誠信檔案,第二次應記入誠信檔案

C. 股權投資基金管理人在兩年之內兩次被采取加入黑名單紀律處分的,由中國證券投資基金業協會移交中國證監會處理

D. 股權投資基金管理人未按要求披露信息的,中國證券投資基金業協會可視情節輕重對其采取撤銷管理人登記等紀律處分

參考答案:B
參考解析:信息披露的自律管理措施如股權投資基金管理人未按要求披露信息或出現違法違規行為,基金業協會將采取如下管理措施: (1)信息披露義務人違反《信披辦法》的,投資者可以向基金業協會投訴或舉報、基金業協會可以要求其限期改正;逾期未改正的,基金業協會可以視情節輕重對信息披露義務人及主要負責人采取談話提程、書面警示、要求參加強制培訓、行業內譴責、加入黑名單等紀律處分; (2)股權投資基金管理人違反《信披辦法》的,基金業協會可視情節輕重對基金管理人采取公開譴責、暫停辦理相關業務、撤銷管理人登記或取消會員資格等紀律處分;對直接負責的主管人員和其他直接責任人員,基金業協會可采取要求參加強制培訓、行業肉譴責、加入黑名單、公開譴責、認為不適當人選、暫停或取消基金從業資格等紀律處分,并記入誠信檔案;情節嚴重的,移交中國證監會處理; (3)股權投資基金管理人在一年之內兩次被采取談話提醒、書面警示、要求限期改正等紀律處分的,基金業協會可對其采取加入黑名單、公開譴責等紀律處分;在兩年之內兩次被采取加入黑名單、公開譴責等紀律處分的,由基金業協會移交中國證監會處理。

3、下列關于公司型股權投資基金應納稅所得額的說法中,正確的是(  )。

A. 公司每一納稅年度的收入總額,減除不征稅收入、免稅收入、各類政府補貼、各項扣除以及允許彌補的以前年度虧損的余額

B. 公司每一納稅年度的收入總額,減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除后的余額

C. 公司每一納稅年度的收入總額,減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除以及允許彌補的以前年度虧損后的余額

D. 公司每一納稅年度的收入總額,減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除以及允許彌補的上一年度虧損后的余額

參考答案:C
參考解析:公司每一納稅年度的收入總額,減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除以及允許彌補的以前年度虧損后的余額,為應納稅所得額。

4、關于境內上市及境外上市的主要市場,表述錯誤的是()

A. 境外直接上市是指企業直接以國內股份有限公司的名義向國外證券主管機構申請發行股票(或其他衍生工具)

B. 企業選擇境內IPO上市,可選擇的市場包括主板、中小企業板及創業板

C. 境外間接上市是指境內公司通過境外特殊目的公司持有、控制境內資產及股權,并以境內公司的名義申請境外交易所上市交易

D. 企業選擇境外IPO上市,可選擇的市場包括香港證券交易所、美國納斯達克證券交易所等

參考答案:C
參考解析:

A:境外直接上市是指企業直接以國內股份有限公司的名義向國外證券主管機構申請發行股票(或其他衍生工具),向當地證券交易所申請上市。在境外資本市、場發行股票并上市,即通常所說的發行H股、N股、S股等。

B和D:上市主要包括境內上市和境外上市,境內IPO市場包括主板、中小企業板和創業板;對我國企業來說,境外IPO市場主要以香港證券交易所、美國納斯達克證券交易所(NASDAQ)、紐約證券交易所(NYSE)等市場為主。

C:境外間接上市是指境內公司將境內資產/權益,以股權/資產收購或協議控制等形式轉移至境外注冊的特殊目的公司,通過該境外特殊目的公司持有、控制境內資產及股權,并以境外特殊目的公司的名義申請境外交易所上市交易。

5、中國證監會及其派出機構可以對股權投資基金運作中的違法違規行為進行行政處罰,處罰對象包括()。

Ⅰ.股權投資基金管理人

Ⅱ.股權投資基金托管人

Ⅲ.股權投資基金銷售機構

Ⅳ.股權投資基金估值核算機構

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

參考答案:D
參考解析:股權投資基金管理人、托管人、銷售機構及其他相關服務機構及其從業人員違反法律、行政法規時,中國證監會可以依法進行行政處罰,處罰的種類包括警告、罰款、沒收違法所得和沒收非法財物、暫停或者撤銷基金從業資格等。對行政處罰不服的,可在收到處罰決定書之日起60日內申請行政復議,也可以在收到處罰決定書之日起3個月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。
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