我們在剛剛接觸到基金的時(shí)候，對于基金中的很多專有名詞不理解。比如什么是基金凈值？什么是估值？凈值和估值有什么區(qū)別呢？

基金凈值是什么？

基金資產(chǎn)凈值是在某一時(shí)點(diǎn)上，基金資產(chǎn)的總市值扣除負(fù)債后的余額，代表了基金持有人的權(quán)益。單位基金資產(chǎn)凈值，即每一基金單位代表的基金資產(chǎn)的凈值。基金凈值不是越高越好，也不是越低越好。

凈值的高低除了受到基金經(jīng)理管理能力的影響之外，還受到很多其他因素的影響。若是基金成立已經(jīng)有一段相當(dāng)長的時(shí)間，或是自成立以來成長迅速，基金的凈值自然就會比較高；如果基金成立的時(shí)間較短，或是進(jìn)場時(shí)點(diǎn)不佳，都可能使基金凈值相對較低。

投資者可通過下列渠道查詢基金凈值：

(1)深交所于交易日通過行情發(fā)布系統(tǒng)揭示基金管理人提供的前一交易日的基金份額凈值及百份基金份額凈值，投資者可通過各行情分析軟件的設(shè)定在相應(yīng)位置查詢。

(2)基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)在其營業(yè)場所內(nèi)揭示基金管理人提供的前一交易日的基金份額凈值，投資者可在該營業(yè)場所直接查詢。

此外，投資者還可通過證監(jiān)會指定報(bào)刊及基金管理人的網(wǎng)站查詢前一交易日的基金份額凈值。

基金估值是什么？

基金資產(chǎn)估值是指通過對基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過程。

基金估值核算是指基金會計(jì)核算、估值及相關(guān)信息披露等業(yè)務(wù)活動。基金管理人可以自行辦理基金估值核算業(yè)務(wù)，也可以委托基金估值核算機(jī)構(gòu)代為辦理基金估值核算業(yè)務(wù)。

基金估值的流程如下：

1、基金日常估值由基金管理人進(jìn)行。基金管理人每個(gè)交易日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)給基金托管人。

2、基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法、時(shí)間、程序?qū)鸸芾砣说挠?jì)算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無誤后簽章返回給基金管理人，由基金管理人對外公布，并由基金注冊登記機(jī)構(gòu)根據(jù)確認(rèn)的基金份額凈值計(jì)算申購、贖回?cái)?shù)額。

而基金銷售平臺上的基金估值一般是根據(jù)當(dāng)前披露的基金持倉情況進(jìn)行的估算，僅供參考。最終的基金凈值和基金估值可能相差較大。

注：以上內(nèi)容僅為信息傳播之需要，不作為投資參考。投資有風(fēng)險(xiǎn)，理財(cái)需謹(jǐn)慎！