我們在剛剛接觸到基金的時候，對于基金中的很多專有名詞不理解。比如什么是基金凈值？什么是估值？凈值和估值有什么區別呢？

基金凈值是什么？

基金資產凈值是在某一時點上，基金資產的總市值扣除負債后的余額，代表了基金持有人的權益。單位基金資產凈值，即每一基金單位代表的基金資產的凈值。基金凈值不是越高越好，也不是越低越好。

凈值的高低除了受到基金經理管理能力的影響之外，還受到很多其他因素的影響。若是基金成立已經有一段相當長的時間，或是自成立以來成長迅速，基金的凈值自然就會比較高；如果基金成立的時間較短，或是進場時點不佳，都可能使基金凈值相對較低。

投資者可通過下列渠道查詢基金凈值：

(1)深交所于交易日通過行情發布系統揭示基金管理人提供的前一交易日的基金份額凈值及百份基金份額凈值，投資者可通過各行情分析軟件的設定在相應位置查詢。

(2)基金管理人及其代銷機構在其營業場所內揭示基金管理人提供的前一交易日的基金份額凈值，投資者可在該營業場所直接查詢。

此外，投資者還可通過證監會指定報刊及基金管理人的網站查詢前一交易日的基金份額凈值。

基金估值是什么？

基金資產估值是指通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程。

基金估值核算是指基金會計核算、估值及相關信息披露等業務活動。基金管理人可以自行辦理基金估值核算業務，也可以委托基金估值核算機構代為辦理基金估值核算業務。

基金估值的流程如下：

1、基金日常估值由基金管理人進行。基金管理人每個交易日對基金資產估值后，將基金份額凈值結果發給基金托管人。

2、基金托管人按基金合同規定的估值方法、時間、程序對基金管理人的計算結果進行復核，復核無誤后簽章返回給基金管理人，由基金管理人對外公布，并由基金注冊登記機構根據確認的基金份額凈值計算申購、贖回數額。

而基金銷售平臺上的基金估值一般是根據當前披露的基金持倉情況進行的估算，僅供參考。最終的基金凈值和基金估值可能相差較大。

注：以上內容僅為信息傳播之需要，不作為投資參考。投資有風險，理財需謹慎！