三、籌資渠道與籌資方式
各種企業(yè)籌資渠道與方式及對(duì)應(yīng)關(guān)系如下表：

前三種籌資方式籌措的資金是權(quán)益資金，后五種方式籌措的資金為負(fù)債資金。

四、籌資原則
企業(yè)籌資必須遵循“規(guī)模適當(dāng)、籌措及時(shí)、來(lái)源合理和方式經(jīng)濟(jì)”等基本原則。

五、企業(yè)資金需要量預(yù)測(cè)
企業(yè)資金需要量的預(yù)測(cè)可以采用定性預(yù)測(cè)法、比率預(yù)測(cè)法和資金習(xí)性預(yù)測(cè)法。

(一)定性預(yù)測(cè)法
定性預(yù)測(cè)法是指利用直觀的資料，依靠個(gè)人的經(jīng)驗(yàn)和主觀分析、判斷能力，對(duì)未來(lái)資金需要量作出預(yù)測(cè)。

(二)比率預(yù)測(cè)法（重點(diǎn)）
比率預(yù)測(cè)法是依據(jù)有關(guān)財(cái)務(wù)比率與資金需要量之間的關(guān)系預(yù)測(cè)資金需要量的方法。

1、常用的比率預(yù)測(cè)法是銷售額比率法，這是假定企業(yè)的變動(dòng)資產(chǎn)與變動(dòng)負(fù)債與銷售收入之間存在著穩(wěn)定的百分比關(guān)系。
大部分流動(dòng)資產(chǎn)是變動(dòng)資產(chǎn)（如現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、存貨），固定資產(chǎn)等長(zhǎng)期資產(chǎn)視不同情況而定，當(dāng)生產(chǎn)能力有剩余時(shí)，銷售收入增加不需要增加固定資產(chǎn)；當(dāng)生產(chǎn)能力飽和時(shí)，銷售收入增加需要增加固定資產(chǎn)，但不一定按比例增加。部分流動(dòng)負(fù)債是變動(dòng)負(fù)債（隨銷售收入變動(dòng)而變動(dòng)，如應(yīng)付費(fèi)用、應(yīng)付賬款）。
外部籌資額＝預(yù)計(jì)資產(chǎn)增加－預(yù)計(jì)負(fù)債自然增加－預(yù)測(cè)期留存收益
預(yù)計(jì)資產(chǎn)增加 △變動(dòng)資產(chǎn)＝△收入×變動(dòng)資產(chǎn)占銷售百分比＝△S×A/S1＝△S/S1×A
△非變動(dòng)資產(chǎn)（如固定資產(chǎn)）
△變動(dòng)負(fù)債＝△收入×變動(dòng)負(fù)債占銷售百分比
＝△S×B/S1＝△S/S1×B
預(yù)測(cè)期留存收益＝預(yù)計(jì)的收入×預(yù)計(jì)銷售凈利率×留存收益率＝S2·P·E
外部籌資額＝△S×A/S1－△S×B/S1－S2·P·E＋△非變動(dòng)資產(chǎn)