8發行人的業務經營范圍;
9發行人實際從事的主要業務;
10發行人的主要產品品種、生產能力、主要市場及其市場占有情況和銷售額、銷售方式等(包括海外市場);
11主要原材料的供應、自然資源的耗用情況,如果涉及外匯平衡問題,還應予以說明;
12對發行人業務有重要意義的工業產權和其它類似無形資產的有關情況;
13新產品、新項目研究開發的有關情況;
14正在進行或計劃進行的投資項目、技術改造、產品更新的一般情況,包括對機器設備、土地、廠房及研究開發項目的投資;
15國家的政策、法規、制度等對發行人改制前的生產經營條件(如原料與能源的供應和價格、產品或服務的銷售和價格、稅收、員工的聘用及工資水平、產品或業務的專營與壟斷等方面)是否有任何限制或優惠,這些限制或優惠在公開發行股票之后是否仍然存在;
16發行人在過去三年內如果發生過重大改組、變更、收購、兼并、清理整頓行為以及重大投資行為,需給予詳細說明,并說明對發行人財務狀況和經營情況的影響;
17關聯交易,說明發行人與其關聯企業、董事、監事、高級管理人員之間的關聯交易--供、產、銷、服務、管理、資金融通等諸方面的情況,例如:主要交易方、業務性質、定價政策等;本準則不要求提供合并會計報表的發行人披露納入合并報表企業之間的交易。
19如大股東有放棄競爭和利益沖突的承諾,應披露。本節內容中的某些部分如果屬于發行人的重要商業秘密,可適當簡化。
(十一)發行人公司章程 或公司章程 草案的摘錄
本節摘錄發行人公司章程 或章程 草案中的部分主要內容,包括(但不限于)下列各項:
1股東的權利、義務;
2股東大會的職權和議事規則;
3公司法定代表人及其職權;
4董事會的組成、職權和議事規則;
5經營管理機構的組成、職權和議事規則;
6監事會的組成、職權和議事規則。
(十二)董事、監事、高級管理人員及重要職員
本節介紹發行人的董事、監事、高級管理人員及重要職員的簡單情況,包括(但不限于)下列各項:
1姓名、性別、年齡、學歷、職稱;
2正在擔任和曾經擔任的重要職務及任期;
3主要業務簡歷;
4在其他公司的任職情況;
5薪資報酬、福利待遇、責任補償及其他與公司的對價協議(如借款、擔保等);
6其他。
高級管理人員是指發行人日常管理的最高負責人及其主要助手,例如總經理、副總經理、總會計師、董事會秘書等或者與這些職務相當的主要負責人。重要職員是指除高級管理人員之外的對發行人具有一定程度控制權或者對發行人生產經營至關重要的人員。
(十三)經營業績
本節介紹發行人在過去至少三年中的經營業績,包括(但不限于)下列內容:
1生產經營的一般情況;
2每年銷售總額和利潤總額的情況;
3發行人業務收入的主要構成,如果發行人有二種以上(含)主要業務或主要產品,說明每種主要業務或產品在收入中所占的份額,如果發行人收入的相當部分來源于投資收益,應予以相應說明;
4完成的主要工作,包括完成的重大項目和科研成果等;
5產品或者服務的市場情況;
6產品性能、質量方面的情況;
7籌資與投資方面的情況;
8生產經營設備、主要固定資產增加、改進的情況;
9職工數量與業務水平方面的變化,等等。
(十四)股本
本節介紹發行人股本的下列有關情況:
1注冊股份(設立發行的公司披露擬注冊股份);
2已發行的股份;
3超過面值繳入的資本及其用途;
4如果發行人已進行過股份制改組、定向募集或本次發行不是首次公開發行,列表說明發行人股權結構的歷次變動情況及原因。定向募集公司可首先按發起人股、募集法人股及內部職工股劃分大類,然后按持股人類別細分國家持股、法人持股、外資持股等;
5如果已發行過內部職工股,內部職工股是否嚴格地限制在本企業職工范圍之內,是否已全部按照要求集中托管,托管單位及確認部門,以及根據有關規定,內部職工股不得上市交易的截止日;
6本次為設立發行時,發起人認購股份數額,并按持股人類別劃分為國家持股、法人持股、個人持股、外資持股等;
7本次發行后公司股份的結構,包括公司職工股的有關情況;
8本次發行后凈資產總額;
9本次發行前每股凈資產;
10本次發行后每股凈資產；
11本次發行前持有發行人5%以上(含)股權的股東名單及其簡要情況,如果股東總數超過10名,但持股5%以上的股東不足10名時,則應提供按持股比例排列的前10名股東的名單及簡要情況；
12董事、監事、高級管理人員及重要職員持有股份數額及比例,包括持有本發行人及其他關聯企業股份的情況。
(十五)債項
本節陳述發行人本身在特定日期(不得早于本招股說明書所載最新一期財務報表截止日)的主要借款情況,包括銀行貸款、公司債、對內部人員*和關聯企業負債等以及或有負債(如對外擔保、票據貼現等)、主要合同承諾。下列資料的報告日期須載明。