證券從業資格考試《證券市場基本法律法規》第二章(證券經營機構管理規范)第一節 公司治理、內部控制與合規管理，考綱要求掌握洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理要求。

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【考點總結】

①洗錢風險管理工作基本原則：風險相當原則;全面性原則;同一性原則;動態管理原則;自主管理原則;保密原則。

②洗錢風險評估指標體系要求。洗錢風險評估指標體系要求包括客戶特性、地域、業務(含金融產品、金融服務)、行業(含職業)四類基本要素。證券公司應綜合考慮客戶背景、社會經濟活動特點、聲譽、權威媒體披露信息以及非自然人客戶的組織架構等各方面情況，衡量本機構對其開展客戶盡職調查工作的難度，評估風險。

③開展客戶風險等級劃分的額基本要求。對于新建立業務關系的客戶，證券公司應在建立業務關系后的10個工作日內，按照收集信息、篩選分析信息、初評和復評的流程，劃分其風險等級。

對于已確立過風險等級的客戶，證券公司應根據其風險程度設置相應的重新審核期限，實現對風險的動態追蹤。風險等級最高的客戶的審核期限不得超過半年，低一等級客戶的審核期限不得超出上一級客戶審核期限時常的兩倍。對于首次建立業務關系的客戶，無論其風險等級高低，證券公司在初次確定其風險等級后的3年內至少應進行一次復核。

當客戶變更重要身份信息、司法機關調查證券公司客戶、客戶涉及權威媒體的案件報道等可能導致風險狀況發生實質性變化的事件發生時，證券公司應考慮重新評定客戶風險等級。

④客戶風險分類控制措施。證券公司應子啊客戶風險等級劃分的基礎上，采取相應的客戶盡職調查及其他風險管控，對高風險客戶采取強化的客戶盡職調查及其他風險控制措施;對低風險客戶可采取簡化的客戶盡職調查及其他風險控制措施，有效預防風險。

⑤委托其他機構開展客戶風險等級劃分等洗錢管理工作要求。

【高頻考題】