大綱要求見上一節，本節內容與上一節很相似，大家在學習的時候注意比較學習。
《公司債券發行試點辦法》中，公司債券指公司依照法定程序發行的，還本付息期在一年以上的有價證券。
知識點一、發行條件、條款設計和其他安排
（一）發行條件
1.基本條件（6條，P311）
2.募集資金符合國家產業政策
3.不能再次發行的情形（4條）
（二）條款設計
1.定價：面值100元，發行價格由發行人和保薦機構通過詢價確定
2.信用評級 聘請有證券服務業務資格的資信評級機構進行
3.債券擔保（與企業債相似，無強制性擔保要求）
分為無擔保信用債券、資產抵押債券、第三方擔保債券。
（三）發行方式
向機構投資者發行，達到一定標準，可采用“網上發行和網下發行”相結合方式，向全市場投資者（包括個人投資者）發行；否則，只能向機構投資者發行，而不得向個人投資者發行。
知識點二、公司債券發行的申報與核準（涉及的申報、受理和核準的程序與要求自己看，之前都講過）
（一）發行申報
1.董事會制定方案、股東大會批準
2.保薦與申報
3.募集說明書與申報文件的制作
募集說明書自最后簽署之日起6個月內有效。
（二）受理與核準
注意：自證監會核準發行之日起，公司在6個月內首期發行，剩余量在24個月內發行完畢，首期發行數量不少于總發行數量的50%。
知識點三、債券持有人權益保護
發行人應當為債券持有人聘請債券受托管理人，并且訂立債券受托管理協議；在協議存續期內，由債券受托管理人依照協議的約定維護債券持有人的利益。
債券受托管理人的資格由本次發行的保薦機構或者其他經證監會認可的機構擔任。為本次發行提供擔保的機構不得擔任本次債券發行的受托管理人。
知識點四、對公司債券的監管（P315，一般了解）
（一）發行人
（二）保薦機構
（三）其他中介結構
（四）債券受托管理人
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