第 1 題 根據相關規定，企業集團財務公司發行金融債券應具備的條件之一是財務公司已發行、尚未兌付的金融債券總額不得超其凈資產總額的（ ），發行金融債券后，資本充足率不低于10%。
【正確答案】： A
【參考解析】： 根據《全國銀行間債券市場金融債券發行管理辦法》和《q-國銀監會關于企業集團財務公司發行金融債券有關問題的通知》，企業集團財務公司發行金融債券應具備的條件之一是：財務公司已發行、尚未兌付的金融債券總額不得超過其凈資產總額的100%，發行金融債券后，資本充足率不低于10%。
第 2 題 發行人按照規定提前贖回混合資本債券、延期支付利息或混合資本債券到期延期支付本金和利息時，應提前（ ?。﹤€工作日報（ ?。﹤浒?。
【正確答案】： B
【參考解析】： 混合資本債券屬于金融債券，應由中國人民銀行監管，要提前5個工作日報備。
……
二、不定項選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個選項中，至少有一項符合題目要求)
第 61 題 發行人最近1期末持有金額較大的（ ?。┑蓉攧招酝顿Y的，應分析其投資目的、對發行人資金安排的影響、投資期限、發行人對投資的監管方案、投資的可回收性及減值準備的計提是否充足。
A．交易性金融資產
B．短期國債
C．借與他人款項 >考試大>在線>考試中心>>
D．委托理財
【正確答案】： A, C, D
【參考解析】： 發、行人最近1期末持有金額較大的交易、性金融資產、可供出售的金融資產、借與他人款項、委托理財等財務性投資的，應分析其投資目的、對發行人資金安排的影響、投資期限、發行人對投資的監管方案、投資的可回收性及減值準備的計提是否充足。
第 62 題 深交所資金申購上網實施辦法與上交所不同之處在于（ ?。?。
【正確答案】： A, B
【參考解析】： CD兩項是深交所與上交所的相同之處。
……
三、判斷題（共60題，每題0.5分，共30分。正確的作√表示，錯誤的用×表示，不選、錯選均不得分）
第 101 題 現代融資結構理論的創立是以米勒模型的提出為標志的。 （ ?。?BR>【正確答案】： 錯
【參考解析】： 現代融資結構理論的創立是以MM定理的提出為標志的。MM定理由莫迪格利安尼(Modigliani)和米勒(Miller)于1958年提出。而米勒模型是米勒l976年在美國金融學會提出的，是一個把公司所得稅和個人所得稅都包括在內的模型，從而估算負債杠桿對公司價值的影響，是對MM定理的發展。
第 102 題 投資者可以持證監會對投資者對上市公司進行戰略投資的批準文件和有效身份證明，向證券登記結算機構辦理相關手續。 （ ）
【正確答案】： 錯
【參考解析】： 投資者可以持商務部對該投資者對上市公司進行戰略投資的批準文件和有效身份證明，向證券登記結算機構辦理相關手續。
……
完整試題點擊進入：2011年證券從業資格考試《證券發行與承銷》過關沖刺卷(5)
精選試題推薦：
