二、多項(xiàng)選擇題(本類(lèi)題共40小題,每小題l分,共40分。每小題備選答案中,有兩個(gè)或兩個(gè)以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯(cuò)選、不選均不得分)
1.下列各項(xiàng)屬于早期資本結(jié)構(gòu)理論中凈收入理論的假定的有( )。
A.當(dāng)企業(yè)融資結(jié)構(gòu)變化時(shí),企業(yè)發(fā)行債券和股票進(jìn)行融資其成本均不變,即企業(yè)的債務(wù)融資成本和股票融資成本不隨債券和股票發(fā)行量的變化而變化
B.債務(wù)融資的稅前成本比股票融資成本低
C.由于降低融資總成本會(huì)增加企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值,所以,在企業(yè)融資結(jié)構(gòu)中,隨著債務(wù)融資數(shù)量的增加,其融資總成本將趨于下降,企業(yè)市場(chǎng)價(jià)值會(huì)趨于提高
D.不管企業(yè)財(cái)務(wù)杠桿多大,債務(wù)融資成本和企業(yè)融資總成本是不變的
2.證券公司應(yīng)向( )報(bào)送年度報(bào)告。
A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)
B.公司住所地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)
C.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)
D.中國(guó)證券登記結(jié)算公司
3.上市公司增發(fā)新股過(guò)程的信息披露包括( )。
A.發(fā)行公告
B.招股意向書(shū)
C.路演公告
D.上市公告
4.境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市財(cái)務(wù)顧問(wèn)的職責(zé)有( )。
A.盡職調(diào)查
B.持續(xù)督導(dǎo)
C.信息披露
D.監(jiān)督管理
5.上市公司發(fā)行新股,需要履行的程序包括( )。
A.上市公司所屬證監(jiān)局的批準(zhǔn)
B.保薦人保薦C.股東大會(huì)批準(zhǔn)
D.董事會(huì)批準(zhǔn)
6.資產(chǎn)評(píng)估的基本方法有( )。
A.收益現(xiàn)值法
B.重置成本法
C.現(xiàn)行市價(jià)法
D.清算價(jià)格法
7.上市公司全體( )應(yīng)當(dāng)在公開(kāi)募集證券說(shuō)明書(shū)上簽字,保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,并聲明承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。
A.董事
B.核心技術(shù)人員
C.監(jiān)事
D.高級(jí)管理人員
8.并購(gòu)重組審核委員會(huì)的主要職責(zé)是( )。
A.審核上市公司并購(gòu)重組申請(qǐng)是否符合相關(guān)條件
B.審核證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員為并購(gòu)重組申請(qǐng)事項(xiàng)出具的有關(guān)材料及意見(jiàn)書(shū)
C.鼓勵(lì)股票升值
D.打壓股市泡沫
9.在股份有限公司中( )不得兼任監(jiān)事。
A.工會(huì)干部
B.董事
C.經(jīng)理
D.財(cái)務(wù)經(jīng)理
10.發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票的主體資格包括( ).
A.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的有限責(zé)任公司
B.發(fā)行人自股份有限公司成立后,持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在2年以上
C.發(fā)行人最近3年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒(méi)有發(fā)生重大變化
D.發(fā)行人的股權(quán)清晰,控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛
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