11、 在進(jìn)行會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)時(shí)，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)中的（　　）是假定沒有內(nèi)部控制的情況下，可能產(chǎn)生錯(cuò)報(bào)的可能性。
A．控制風(fēng)險(xiǎn)
B．固有風(fēng)險(xiǎn)
C．檢查風(fēng)險(xiǎn)
D．疏忽風(fēng)險(xiǎn)


12、 可轉(zhuǎn)換公司債券是指發(fā)行公司依法發(fā)行，在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成（　　）的公司債券。
A．負(fù)債
B．股份
C．股權(quán)
D．資本


13、 下列有關(guān)定向發(fā)行證券公司債券信息披露的表述，錯(cuò)誤的是（　　）。
A．在債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日后4個(gè)月內(nèi)向持有債券的合格投資者披露年度報(bào)告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案
B．發(fā)行人向合格投資者提供募集說明書及其他債券發(fā)行的相關(guān)信息，應(yīng)以公開的方式披露
C．在債券存續(xù)期間，披露半年度報(bào)告的，發(fā)行人應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日后兩個(gè)月內(nèi)，向持有債券的合格投資者披露半年度報(bào)告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案
D．發(fā)行人向合格投資者補(bǔ)充與定向發(fā)行債券相關(guān)的信息，應(yīng)確保所有參與認(rèn)購(gòu)的合格投資者有同等機(jī)會(huì)獲取


14、 首次公開發(fā)行股票數(shù)量在（　　）億股以上的，發(fā)行人及其主承銷商可以在發(fā)行方案中采用超額配售選擇權(quán)。
A．1
B．2
C．3
D．4


15、 記賬式國(guó)債承銷團(tuán)成員總數(shù)原則上不能超過（　　）家。
A．40
B．50
C．60
D．70


16、 現(xiàn)行市價(jià)法的適用條件是存在（　　）個(gè)及以上具有可比性的參照物。
A．1
B．2
C．3
D．4


17、 （　　）為金融債券的登記、托管機(jī)構(gòu)。
A．中國(guó)人民銀行
B．國(guó)債登記結(jié)算公司
C．交易所
D．證監(jiān)會(huì)


18、 （　　）是對(duì)企業(yè)賬面價(jià)值和實(shí)際價(jià)值背離較大的主要固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)按照國(guó)家規(guī)定的方法、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行重新估價(jià)。
A．賬務(wù)清理
B．資產(chǎn)清查
C．價(jià)值重估
D．損益認(rèn)定


19、 擬發(fā)行上市的公司進(jìn)行業(yè)務(wù)改組時(shí)，原則上應(yīng)采取（　　）方式。
A．改組部分業(yè)務(wù)
B．改組業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)
C．整體改制
D．改組非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)


20、 （　　）是發(fā)行人發(fā)行股票時(shí)，就發(fā)行中的有關(guān)事項(xiàng)向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購(gòu)買或銷售其股票的要約邀請(qǐng)性文件。
A．招股說明書
B．股票發(fā)行公告
C．招股說明書摘要
D．首次公開發(fā)行股票的申請(qǐng)報(bào)告