11、廣義的操作風(fēng)險(xiǎn)定義認(rèn)為，除（　　）以外的所有風(fēng)險(xiǎn)均可視為操作風(fēng)險(xiǎn)。
A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)
B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
C．信用風(fēng)險(xiǎn)
D．市場(chǎng)、法律和信用風(fēng)險(xiǎn)

12、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》和《國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)》，按照監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)所定義的交易賬戶(hù)與以下哪一類(lèi)資產(chǎn)有較多的重合?（　　）
A．以公允價(jià)值計(jì)量且公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)人損益的金融資產(chǎn)
B．持有待售的投資
C．持有到期的投資
D．貸款和應(yīng)收款項(xiàng)

13、（　　）是商業(yè)銀行由于系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。
A．百年不遇的龍卷風(fēng)致使某銀行貯存的賬冊(cè)嚴(yán)重?fù)p毀
B．某銀行因?yàn)橥ㄓ嵪到y(tǒng)設(shè)備老化而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷
C．某銀行財(cái)務(wù)制度不完善，會(huì)計(jì)差錯(cuò)層出
D．某銀行員工小王未經(jīng)客戶(hù)授權(quán)而使用客戶(hù)的資金進(jìn)行投資，造成客戶(hù)損失

14、下列關(guān)于貸款遷徙率指標(biāo)計(jì)算的說(shuō)法，不正確的是（　　）。
A．正常貸款遷徙率=(期初正常類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類(lèi)貸款余額-期初正常類(lèi)貸款期間減少金額+期初關(guān)注類(lèi)貸款余 額-期初關(guān)注類(lèi)貸款期間減少金額)×100%
B．期初關(guān)注類(lèi)貸款期間減少金額，是指期初關(guān)注類(lèi)貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷(xiāo)等原因而減少的貸款
C．次級(jí)類(lèi)貸款遷徙率=期初次級(jí)類(lèi)貸款向下遷徙金額÷(期初次級(jí)類(lèi)貸款余額-期初次級(jí)類(lèi) 貸款期間減少金額)×100%
D．期初次級(jí)類(lèi)貸款向下遷徙金額，是指期初次級(jí)類(lèi)貸款中，在報(bào)告期末分類(lèi)為可疑類(lèi)的貸款余額

15、假設(shè)中國(guó)某商業(yè)銀行A將在6個(gè)月后向泰國(guó)商業(yè)銀行B支付1 000萬(wàn)泰銖的外匯，當(dāng)前外匯市場(chǎng)美元對(duì)泰銖的匯率為1美元=35泰銖。A銀行預(yù)期泰銖對(duì)美元的匯率將上升，因此，A銀行選擇在新加坡外匯交易市場(chǎng)支付5萬(wàn)美元，購(gòu)買(mǎi)總額為1 000萬(wàn)泰銖的買(mǎi)入期權(quán)，其執(zhí)行價(jià)格為1美元=35泰銖。如果6個(gè)月后泰銖不升反降，即期匯率變?yōu)?美元=56泰銖，則A銀行（　　）。
A．凈利益5萬(wàn)美元
B．凈損失5萬(wàn)美元
C．凈收益5．7萬(wàn)美元
D．凈損失5．7萬(wàn)美元

16、按照巴塞爾委員會(huì)的分類(lèi)， （　　）屬于流動(dòng)性最差的資產(chǎn)。
A．短期內(nèi)到期的拆放／存放同業(yè)款項(xiàng)
B．無(wú)法出售的貸款
C．可以出售，但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性的證券
D．在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券

17、遠(yuǎn)期匯率反映了貨幣的遠(yuǎn)期價(jià)值，其決定因素不包括（　　）。
A．即期匯率
B．兩種貨幣之間的利率差
C．期限
D．交易金額

18、關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是（　　）。
A．商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包
B．通過(guò)業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對(duì)外包業(yè)務(wù)負(fù)任何直接或間接的責(zé)任
C．雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對(duì)于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然承擔(dān)責(zé)任
D．過(guò)多的外包業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生額外的操作風(fēng)險(xiǎn)或其他隱患

19、下列對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露要求的說(shuō)法，不正確的是（　　）。
A．必須每季度披露風(fēng)險(xiǎn)管理政策
B．根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的要求，銀行應(yīng)進(jìn)行并表披露
C．必須提高信息披露的相關(guān)性
D．必須保持合理頻度

20、下列關(guān)于客戶(hù)評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)的說(shuō)法，正確的是（　　）。
A．在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人可能有不同的客戶(hù)評(píng)級(jí)
B．在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)
C．客戶(hù)評(píng)級(jí)主要針對(duì)客戶(hù)的每筆具體債項(xiàng)進(jìn)行評(píng)級(jí)
D．債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶(hù)尚未違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率