二、多項選擇題
1． BCD[解析]商業銀行提供理財顧問服務尋求的是和客戶建立一個長期的關系，不能只追求短期的利益；銀行提供建議，最終決策權在客戶，所有收益或風險均由客戶擁有或承擔。客戶尋求理財顧問服務的根本目的是實現人生目標中的財務Ifl標。所以AE項錯誤。
2． BC[解析]對客戶進行的財務分析中應包括客戶的收入支出、資產負債等財務信息的分析。宏觀經濟形勢、客戶的生命周期及股票市場都不屬于客戶的財務信息。
3． ABC[解析]個人資產負債表也符合公式“凈資產一資產一負債”。用銀行存款償還分期付款，資產減少，負債也減少，相應的凈資產沒有變化。用銀行存款購買債券，只是變換了資產形式，并沒有增加總資產。
4． BCDE[解析]緊急預備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場基金，二是利用貸款額度。房地產變現能力比較差，不能用來儲備緊急預備金。
5． ABC[解析]保險規劃具有風險轉移和合理避稅的功能，應依據轉移風險原則，量力而行原則和分析客戶保險需要原則。合法性原則和目的性原則是制定稅收規劃應依據的原則。
6． ABDE[解析]保險產品設計是保險規劃內容，不屬于退休規劃。
7． CDE[解析]風險特征由風險偏好、風險認知度和實際風險承受能力構成。
8． ABC[解析]工資薪金和股息收入都是個人所得，需要繳納個人所得稅，工資收入分等級征稅，等級越高，稅率越高。稅收規劃的最基本原則是合法性，回避個人所得申報違反了法律法規。
9． BCE [解析]投資規劃是為了通過資產升值實現原有資產無法實現的理財目標，不能實現風險轉移，也不是為了減少支出。
10．ABCD[解析]保險規劃可能面臨的風險有未充分保險的風險、過分保險的風險和不必要保險的風險。A和B中主要是未充分保險的風險，C和D中主要是過分保險的風險。
11．ABCDE[解析]理財的根本目的是實現人生目標中的經濟目標，管理人生財務風險，降低對財務狀況的焦慮，進而實現財務自由。實踐中，個人理財的目標可分為短期目標(休假、購車、存款等)、中期目標(子女的教育儲蓄、按揭買房等)和長期目標(退休、遺產等)。
12．BDE[解析]養老保險最主要的功能是保障功能而不是追求更高的收益，所以它在養老規劃中占有重要地位。不同類型的證券投資基金風險差別很大，在個人理財中承擔的作用不同，養老保險可以考慮配置平衡型和債券型基金，但是股票型基金風險較大不適合養老規劃。
13．BDE[解析]個人教育屬于再教育具有投資性，子女教育規劃具有消費性。教育投資規劃要在確定客戶教育投資規劃的基本數據，即該規劃所需的資金總額、投資規劃的時間等之后考慮通貨膨脹率。
14．BC[解析]由于客戶的個人和財務材料只能通過與客戶溝通獲得，所以也稱之為初級信息。從業人員和客戶初次見面時，通過交談的方式收集信息是不夠的，通常還要采用數據調查表來幫助收集定量信息，故B、C選項正確。建立數據庫，平時多注意收集和積累、收集政府部門和金融機構公布的信息是次級信息的收集方法。
15．CDE[解析](1)客戶理財需求的短期目標有休假、購置新車、存款、稅務負擔最小化、籌集緊急備用金、減少債務、投資股票市場、控制開支預算等，故CDE選項正確。按揭買房和子女的教育儲蓄屬于客戶理財需求的中期目標。(2)根據客戶不同期限的理財目標，理財規劃需要選擇不同的產品來完成。
16．ACDE[解析]銀行從業人員在為客戶進行稅收規劃時，應該遵循一定的原則，從稅法的基本原則，即稅收法定原則、社會政策原則和稅收效率原則出發來定義稅收規劃的基本原則，應該遵循合法性原則、目的性原則、規劃性原則及綜合性原則。
17．AC[解析]個人／資產負債表遵循的等式：“凈資產一總資產一負債”，A選項和C選項可以增加家庭資產；增加消費，將減少凈資產；利用自動轉賬償還信用卡透支，總資產減少，負債也減少，凈資產沒有改變；分期貸款購買住房，總資產增加，負債也增加，凈資產沒有改變。
18．BCDE[解析]風險偏好就是人對風險的態度，是對一項風險事件的容忍程度。一般將客戶的風險偏好分為非常進取型、溫和進取型、中庸穩健型、溫和保守型和非常保守型。BCDE項分類正確。
19．BCD[解析]風險是對預期的不確定性，是可以被度量的。同樣的風險在不同的主體里會有不同的感受，因此每個客戶對待風險的態度都是不一樣的。客戶的風險特征是進行理財顧問服務要考慮的重要因素之一。客戶的風險特征可以由風險偏好、風險認知度和實際風險承受能力這三個方面來構成。投資渠道偏好、知識結構、生活方式和個人性格是會對客戶理財方式和產品選擇產生很大影響的理財特征。所以，BCD選項正確。
20．BDE[解析]稅收規劃依據的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分為三類，即避稅規劃、節稅規劃和轉嫁規劃。