強力建議：銀行從業資格考試考點直擊，章節練習

第六章 理財顧問服務

一、單項選擇題
1． 商業銀行為客戶提供的理財顧問服務是一個循序漸進的有機整體，下面四種服務的排列順序，正確的是（ ）。
A．財務分析、投資建議、個人投資產品推介、財務規劃
B．財務分析、財務規劃、投資建議、個人投資產品推介
C．財務規劃、財務分析、投資建議、個人投資產品推介
D．財務規劃、個人投資產品推介、財務分析、投資建議
2． 理財顧問服務向客戶提供財務分析、財務規劃等服務，對客戶財務狀況進行分析的第一步是（ ）。
A．分析宏觀經濟形勢
B．填制數據調查表
C．測算財務比率
D．編制客戶財務報表
3． 家庭資產負債表中的流動資產項目不包括下列哪個會計科目?（ ）
A．房產
B．貨幣市場基金
c．活期存款
D．短期國庫券
4． 王先生近日成為某銀行的理財客戶，客戶經理在考慮其財務狀況時，下列財務行為不影響其凈資產的是（ ）。
A．工資水平提高
B．年終獎金增加
C．自費出國旅游
D．分期貸款買房
5． 對開展理財顧問業務而言，關于客戶的重要的非財務信息是（ ）。
A．資產和負債
B．收入與支出
C．房地產升值預期
D．客戶風險厭惡系數
6． 下列對個人資產負債表的理解錯誤的一項是（ ）。
A．資產負債表的記賬法遵循會計恒等式“資產=負債+所有者權益”
B．資產負債表可以反映客戶的動態財務特征
c．資產和負債的結構是報表分析的重點
D．當負債高于所有者權益時，個人有可能出現財務危機的風險
7． 理財客戶經理在預測客戶的未來支出時，不恰當的一項是（ ）。
A．了解客戶滿足基本生活支出和期望實現的支出水平
B．考慮通貨膨脹的影響
C．必須參考當地社會的平均水平
D．預測支出根本目的是為了提高生活質量
8． 對待不同風險特征的人應當采用不同的理財方式，某銀行客戶經理對下列客戶建議的理財方式不準確的是（ ）。
A．建議擁有投資分析師資格證、有10年投資經驗的王先生成為其外匯保證金交易的客戶
B．建議在某跨國公司工作了五年、收入較高的王小姐將月收入的一部分申購股票基金
C．建議一個有10萬養老金的退休人員利用充分的閑暇時間用10萬元炒股
D．建議一個有數百萬資產的富翁用10萬元來炒股，以增加財產性收益，提高資產的收益率
9． 某理財客戶對自己的養老計劃作出了如下安排，其中不存在誤區的是（ ）。
A．王先生65歲退休，退休后，發現自己準備養老金不足，決定將10萬元的存款申購股票型基金，以提高收益
B．王先生在退休前就購買了商業性人壽保險公司的年金產品以及養老保險
C．王先生身體健康，沒有購買任何醫療保險
D．王先生覺得國債非常安全，收益也比活期存款高，因此把所有的積蓄全部買成了十年期國債
10．李先生一家的資產負債表中資產總額是l00萬元，其中現金2萬元，開放式貨幣市場基金3萬元，銀行活期存款1萬元，股票20萬元，汽車10萬元，債券10萬元，家具5萬元，住宅49萬元。則李氏夫婦倆的流動資產與總資產的比率是（　）。
A．2％
B．5％
C．6％
D．16％
11．稅收規劃是個人理財規劃中的一項，在我國的稅法逐漸完善的。情況下，重要性日益提高，下列對稅收
規劃的表述有誤的一項是（　）。
A．因為稅收規劃有稅法可依，所以是無風險的
B．目的性原則是稅收規劃的根本原則
C．稅收規劃的前提是依法納稅
D．稅收規劃是從節流的角度增加客戶的財務自由度
12．在我國現行的稅制結構中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是（　）。
A．利息稅
8．版稅
C．增值稅
D．個人所得稅
13．某銀行理財客戶經理對理財顧問服務的理解有以下幾項，其中不恰當的一項是（　）。
A．動態分析客戶財務狀況是財務分析的關鍵
B．財務規劃才是理財顧問服務的核心內容
C．為了保證銀行的利益，在推介投資產品時只推介所在銀行的產品
D．在了解客戶的財務狀況之后，所給出的投資建議會更適合客戶個人的情況
14．下列關于評估客戶投資風險承受能力的表述，錯誤的是（　）。
A．已退休客戶，應該建議其投資保守型產品
B．年齡較低，所能承受的風險較大
C．長期理財目標彈性越大，越無法承擔高風險
D．資金需動用的時間離現在越近，越不能承擔風險
15．若客戶的當期現金流出現不足，則采取下列哪個理財措施最合適?（　）
A．申購貨幣基金
B．信用卡透支
C．退出人壽保險合同
D．削減當期支出
16．李先生一家目前的銀行存款有8000元，夫婦倆月收入共5000元，除此外沒有其他收入來源；目前住在父母家，所購的住房在下一個月即可入住，但是要開始還按揭貸款4000元／月；目前夫婦倆的月支出約為2500元。對此，理財客戶經理給出的財務評估和建議比較恰當的是（　）。
A．夫婦倆面臨的流動性問題不大
B．應當將8000元銀行存款換成股票基金以緩解流動性危機
C．可以將下個月就拿到的房子暫時出租，以緩解流動性危機
D．夫婦倆應當減少月支出
17．下列的個人稅收規劃行為不能達到合理避稅目的的是（　）。
A．將收入購買基金以得到時間價值，延期繳稅
B．企業為員工提供住房而在工資中扣除部分做住房租金
C．以報銷費用的形式取得部分收入
D．分期支付獎金
18．理財顧問服務流程的最后一步是（　）。
A．實施計劃
B．基礎規劃
C．建立投資組合
D．績效評估
19．下列關于稅收規劃的說法，不正確的是( )。
A．稅收規劃必須在尊重法律，不違反法律、法規和不惡意鉆法律漏洞的前提下進行
B．從業人員在制定稅收規劃時應該有很強的為客戶減輕稅負、取得節稅收益的動機
C．合理調整收稅財產的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為
D．稅收規劃時必須綜合考慮規劃以使整體稅負水平降低
20．以下國內機構中，無法提供理財服務的是( )。
A．基金公司
B．商業銀行
C．信托公司
D．律師事務所