第21題

　　按照《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，下列說法不正確的是( )。

　　A．《保險(xiǎn)法》不僅調(diào)整保險(xiǎn)組織，還調(diào)整保險(xiǎn)行為

　　B．同一保險(xiǎn)代理人在代為辦理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，不得同時(shí)接受2個(gè)以上保險(xiǎn)人的委托

　　C．保險(xiǎn)代理人可以是單位

　　D．保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人可由個(gè)人擔(dān)任，也可由法人擔(dān)任

　　【正確答案】：D

　　[答案解析] D項(xiàng)，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于保險(xiǎn)人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立合同提供中介服務(wù)，依法收取傭金的單位，不能是個(gè)人。

　　第22題

　　對(duì)于個(gè)人負(fù)債的評(píng)估，下列說法正確的有( )。

　　A．任何個(gè)人所得稅的應(yīng)付稅金項(xiàng)目都不構(gòu)成個(gè)人負(fù)債

　　B．個(gè)人負(fù)債所欠余額的當(dāng)前價(jià)值始終保持不變

　　C．個(gè)人負(fù)債必須按照歷史價(jià)值或者歷史價(jià)值扣除已還款后的價(jià)值計(jì)價(jià)

　　D．利率的變化會(huì)對(duì)個(gè)人負(fù)債的當(dāng)前價(jià)值產(chǎn)生影響

　　【正確答案】：D

　　[答案解析] A項(xiàng)，在我國(guó)，以工資為主要收入的個(gè)人，一般是通過單位代繳個(gè)人所得稅，這部分人的負(fù)債沒有此項(xiàng)；但對(duì)自由職業(yè)者、小業(yè)主等來說，需要自行納稅，這部分人就要根據(jù)收入或者利潤(rùn)計(jì)算出應(yīng)納稅額，作為負(fù)債進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。B項(xiàng)，個(gè)人負(fù)債所欠余額的當(dāng)前價(jià)值是隨市場(chǎng)價(jià)值變化而變化的。C項(xiàng)，個(gè)人的所有負(fù)債應(yīng)該按照當(dāng)期利率計(jì)算的所欠余額的當(dāng)前價(jià)值計(jì)價(jià)。

　　第23題

　　李女士持有西南公司的優(yōu)先股10000股，每年可獲得優(yōu)先股股利2600元，若利息率為8%，該優(yōu)先股歷年股利的現(xiàn)值為( )元。

　　A．32225

　　B．32500

　　C．32505

　　D．32550

　　【正確答案】：B

　　[答案解析] 歷年股利的現(xiàn)值相當(dāng)于永續(xù)年金的現(xiàn)值，因此該優(yōu)先股歷年股利的現(xiàn)值=每年股利÷利息率=2600÷8%=32500(元)。

　　第24題

　　對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，可以采取的措施不包括( )。

　　A．要求調(diào)整理財(cái)業(yè)務(wù)部門的負(fù)責(zé)人

　　B．要求調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)審部門的負(fù)責(zé)人

　　C．停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)

　　D．取消高級(jí)管理人員的執(zhí)業(yè)資格

　　【正確答案】：D

　　[答案解析] 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎性經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利，可以責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)。

　　第25題

　　一般來說( )。

　　A．債券價(jià)格與市場(chǎng)利率反向變動(dòng)

　　B．債券到期期限越長(zhǎng)，貼現(xiàn)債券價(jià)格越高

　　C．債券價(jià)格與到期收益率同向變動(dòng)

　　D．債券面值越大，貼現(xiàn)債券價(jià)格越低

　　【正確答案】：A

　　[答案解析] 債券的市場(chǎng)交易價(jià)格同市場(chǎng)利率成反比。市場(chǎng)利率上升，債券持有人變現(xiàn)，債券的市場(chǎng)交易價(jià)格下降；反之則相反。

　　第26題

　　某銀行從業(yè)人員在向客戶銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，故意混淆預(yù)期收益率與保證收益率的概念，每當(dāng)客戶問到風(fēng)險(xiǎn)時(shí)便岔開話題，并口頭保證該產(chǎn)品肯定能夠達(dá)到預(yù)期收益率。該從業(yè)人員在( )方面沒有違反職業(yè)操守的有關(guān)規(guī)定。

　　A．誠(chéng)實(shí)信用

　　B．風(fēng)險(xiǎn)提示

　　C．守法合規(guī)

　　D．公平對(duì)待

　　【正確答案】：D

　　[答案解析] 銀行工作人員故意混淆預(yù)期收益率與保證收益率概念，違反了誠(chéng)實(shí)信用準(zhǔn)則的要求；當(dāng)客戶問到風(fēng)險(xiǎn)時(shí)岔開話題違反了風(fēng)險(xiǎn)提示準(zhǔn)則的要求；口頭保證該產(chǎn)品肯定能夠達(dá)到預(yù)期收益率違反了守法合規(guī)準(zhǔn)則的要求。

　　第27題

　　最低失業(yè)保障月數(shù)是( )，能維持( )的失業(yè)保障較為妥當(dāng)。

　　A．三個(gè)月，兩個(gè)月

　　B．兩個(gè)月，四個(gè)月

　　C．四個(gè)月，八個(gè)月

　　D．三個(gè)月，六個(gè)月

　　【正確答案】：D

　　第28題

　　在個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)管理中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財(cái)投資咨詢顧問意見、銷售理財(cái)計(jì)劃。如確有需要，一般產(chǎn)品銷售人員可以( )，但必須制定明確的業(yè)務(wù)管理辦法和授權(quán)管理規(guī)則。

　　A．向客戶提供理財(cái)投資咨詢顧問意見

　　B．向客戶銷售理財(cái)計(jì)劃

　　C．協(xié)助理財(cái)業(yè)務(wù)人員向客戶提供個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)

　　D．替客戶進(jìn)行投資操作

　　【正確答案】：C

　　[答案解析] 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財(cái)投資咨詢顧問意見、銷售理財(cái)計(jì)劃。如確有需要，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員可以協(xié)助理財(cái)業(yè)務(wù)人員向客戶提供個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)，但必須制定明確的業(yè)務(wù)管理辦法和授權(quán)管理規(guī)則。

　　第29題

　　制定保險(xiǎn)規(guī)劃的首要任務(wù)，就是( )。

　　A．確定保險(xiǎn)標(biāo)的

　　B．選定保險(xiǎn)產(chǎn)品

　　C．確定保險(xiǎn)金額

　　D．明確保險(xiǎn)期限

　　【正確答案】：A

　　[答案解析] 制定保險(xiǎn)規(guī)劃的主要步驟依次為：確定保險(xiǎn)標(biāo)的、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、確定保險(xiǎn)金額、明確保險(xiǎn)期限。

　　第30題

　　對(duì)個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表的理解，下列說法錯(cuò)誤的是( )。

　　A．資產(chǎn)負(fù)債表的記賬法遵循會(huì)計(jì)恒等式“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”

　　B．資產(chǎn)負(fù)債表可以反映客戶的動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)特征

　　C．資產(chǎn)和負(fù)債的結(jié)構(gòu)是報(bào)表分析的重點(diǎn)

　　D．當(dāng)負(fù)債高于所有者權(quán)益時(shí)，個(gè)人有可能出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)

　　【正確答案】：B

　　[答案解析] 資產(chǎn)負(fù)債表反映了在某一時(shí)點(diǎn)上客戶的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，表明了客戶的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和所掌握的財(cái)富水平，從靜態(tài)角度描述了客戶的財(cái)務(wù)狀況。