111關于綜合理財規劃業務的表述，正確的有（ ）。
A. 在綜合理財業務中產生的投資收益和風險完全由客戶自行承擔
B. 綜合理財業務是商業銀行向客戶提供的財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等綜合的專業化服務
C. 綜合理財業務更強調個性化服務
D. 在綜合理財業務活動中，客戶授權銀行代表客戶按合同約定的投資方法和方向，進行投資和資產管理
E. 綜合理財業務可以進一步劃分為私人銀行業務和理財計劃兩類
[正確答案]C,D,E,
112下列行為能實現稅收規劃目標的有（ ）。
A. 將勞務報酬轉化為工資薪金所得
B. 將工資薪金與勞務報酬分開、分別納稅
C. 工資薪金所得為1800元/月，股息收入100元/月，將股息收入納入工資收入
D. 將勞務報酬的領取方式從一次領取變為分期領取
E. 回避申報
[正確答案]B,D,
113政府債券與金融債券的不同表現在（ ）。
A. 政府債券被稱為“金邊債券”
B. 政府債券比金融債券信用等級高
C. 政府債券比金融債券的風險小
D. 政府債券可以免稅，金融債券都是不可以免稅的
E. 短期政府債券的流動性好于長期政府債券
[正確答案]A,B,C,E,
試題解析: 在各類債券中，政府債券的信用等級是最高的，通常被稱為“金邊債券”，所以A、B項正確；政府債券的付息由政府保證，其信用度最高，風險最小，所以C項正確；政府債券是政府自己的債務，可以享受免稅待遇，國家發行的金融債券的利息收入可免納個人所得稅，所以D項錯誤；短期政府債券的流動性好于長期政府債券，E項正確。
114學術界一般依證券市場價格對“可知”資料的反映程度，將證券市場區分為三種類型，即（ ）。
A. 弱型有效市場
B. 半弱型有效市場
C. 半強型有效市場
D. 強型有效市場
E. 強弱有效市場
[正確答案]A,C,D,
試題解析: 依據有效市場假說，結合實證研究的需要，學術界一般依證券市場價格對三類不同資料的反映程度，將證券市場區分為三種類型，即弱型有效市場、半強型有效市場及強型有效市場．這三類市場對于以信息為分析基礎的證券投資分析而言，具有不同的意義。
115客戶甲于200B年4月15日在中國銀行某網點認購了由國泰基金管理有限公司發行的國泰金鹿保本 基金。該證券投資基金的當事人有（ ）。
A. 客戶甲是基金持有人
B. 國泰基金公司是基金管理人
C. 中國銀行是基金管理人
D. 中國銀行是基金托管人
E. 國泰基金公司是基金托管人
[正確答案]A,B,D,
試題解析: 基金份額持有人、基金管理人與基金托管人是基金的當事人。基金份額持有人即基金投資者，是基金的出資人、基金資產的所有者和基金投資回報的受益人，客戶甲是基金持有人；基金管理人是基金產品的募集者和管理者，國泰基金公司是基金管理人；中國銀行是基金托管人，我國法律規定，基金托管人只能由依法設立并取得基金托管資格的商業銀行擔任，
116（ ）可以擔任信托受托人。
A. 專業信托投資公司
B. 限制行為能力自然人
C. 具有完全民事行為能力自然人
D. 僅具有權利能力的自然人
[正確答案]A,C,
試題解析: 信托受托人又稱“財產受托管理人”、“信托管理人”、“受托人”，是信托關系中依信托意圖管理被授予的信托財產并承擔受托義務的當事人。受托人可以是有完全民事行為能力的自然人，也可以是具有受托經營能力的法人。
117貨幣市場基金的資產主要投資于（ ）。
A. 商業票據
B. 銀行定期存單
C. 短期政府債券
D. 短期企業債券
E. 股票
[正確答案]A,B,C,D,
118銀行個人理財業務人員為客戶提供個人理財產品前。應當先了解客戶的（ ）。
A. 所在區域的信用環境
B. 財務狀況
C. 信用記錄
D. 收入來源
E. 風險承受能力
[正確答案]A,B,C,D,E,
119下列選項中，屬于理財顧問服務特點的有（ ）。
A. 顧問性
B. 專業性
C. 獨立性
D. 綜合性
E. 短期性
[正確答案]A,B,D,
試題解析: 理財顧問服務特點包括：①顧問性；②專業性；③綜合性；④制度性；⑤長期性。
120理財產品的銷售管理的內容包括（ ）。
A. 商業銀行應先調查客戶的財產狀況、投資經驗、投資目的以及相關風險的認知和承受能力，評估客戶是否適合購買所推介的產品，將評估意見告知客戶雙方簽字
B. 客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產品時，但客戶堅持要求購買的，商業銀行應尊重客戶意愿，無須列明商業銀行的意見
C. 商業銀行不應主動向未進行過衍生金融產品交易的客戶推介或銷售此類產品
D. 商業銀行應向有意購買理財產品的客戶當面說明有關該產品的投資風險和風險管理的基本常識
E. 商業銀行應用通俗易懂的語言說明相關產品的投資風險，配以必要的示例，說明最有利的投資情形
[正確答案]A,C,D,
B選項中，商業銀行應制定專門的文件，列明商業銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認可。E選項中，商業銀行應該說明最不利的投資情形和投資結果。因此，B、E項說法錯誤。
