第9章 銀行監(jiān)管與市場約束

　　9.1 銀行監(jiān)管

　　1.銀行監(jiān)管的必要性：

　　（1）銀行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融服務(wù)

　　（2）銀行普遍存在通過擴大資產(chǎn)規(guī)模來增加利潤的發(fā)展沖動

　　（3）存款人與銀行的信息不對稱

　　（4）銀行風(fēng)險論

　　（5）銀行業(yè)先天存在壟斷與競爭的悖論

　　9.1.1 銀行監(jiān)管的內(nèi)容

　　1.銀行監(jiān)管的目標、原則和標準

　　（1）銀監(jiān)會提出的具體目標：

　　1）通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益

　　2）通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心

　　3）通過金融、相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解

　　4）努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定

　　（2）銀行監(jiān)管的基本原則銀行監(jiān)管的基本原則：

　　1）依法，監(jiān)管行為的法律性質(zhì)它是一種行政行為.依法行政是有效實施監(jiān)管的基本要求。

　　2）公開，包括三方面：

　　①監(jiān)管的立法和政策標準公開

　　②監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開

　　③行政復(fù)議的依據(jù)、標準、程序公開

　　3）公正，

　　①實體公正

　　②程序公正

　　4）效率

　　（3）銀行監(jiān)管標準

　　1）監(jiān)管理念：管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度

　　2）良好銀行監(jiān)管的標準：

　　①促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展

　　②努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力

　　③對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為

　　④鼓勵公平競爭，反對無序競爭

　　⑤對監(jiān)管者和被監(jiān)管者，都實行嚴格、明確的問責(zé)制⑥有效、節(jié)約的使用一切監(jiān)管資源

　　2.風(fēng)險監(jiān)管的理念、指標體系和主要內(nèi)容

　　（1）風(fēng)險監(jiān)管的理念

　　步驟：了解機構(gòu)；風(fēng)險評估；規(guī)劃監(jiān)管行動；準備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查；實施風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查；監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測

　　2.銀行風(fēng)險監(jiān)管指標體系

　　銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標體系的類別

　　1）風(fēng)險水平類指標：流動性風(fēng)險指標、市場風(fēng)險指標、信用風(fēng)險指標、操作性風(fēng)險指標。以時點數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標.

　　2）風(fēng)險遷徙類指標：屬于動態(tài)指標，主要包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

　　3）風(fēng)險抵補類指標盈利能力、資本充足程度、準備金充足程度

　　3.風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容：

　　①建立銀行風(fēng)險的識別、評價和預(yù)警機制，建立風(fēng)險評價的指標體系

　　②建立高風(fēng)險銀行業(yè)金融機構(gòu)的判斷和救助體系

　　③建立應(yīng)對支付危機的處臵體系

　　④建立銀行業(yè)金融機構(gòu)市場退出機制及金融安全網(wǎng)，包括存款保險體系建設(shè)等

　　9.1.2 銀行監(jiān)管方法

　　1.市場準入：機構(gòu)、業(yè)務(wù)、高級管理人員。遵循公開、公平、公正、效率及便民原則。

　　目標：

　　①保證注冊銀行均有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行系統(tǒng)

　　②維護銀行市場秩序

　　③保護存款者利益

　　2.監(jiān)督檢查

　　（1）非現(xiàn)場監(jiān)管：指定監(jiān)管計劃；監(jiān)管信息收集，編制機構(gòu)概覽；日常監(jiān)管分析；風(fēng)險評估；現(xiàn)場檢查立項；監(jiān)管評級；后續(xù)監(jiān)管

　　（2）現(xiàn)場檢查

　　作用：發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險；保護和促進作用；反饋和建議作用；評價和指導(dǎo)作用

　　程序：準備、實施、報告、處理、檢查檔案整理

　　重點內(nèi)容：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險敏感度

　　（3）風(fēng)險處置糾正：糾正、救助、市場退出

　　3.資本監(jiān)管

　　（1）資本監(jiān)管的重要性：

　　①資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心

　　②資本監(jiān)管是提升銀行體系穩(wěn)定性，維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段

　　③銀行監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段

　　（2）資本充足率的監(jiān)管要求：

　　①最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%、8%

　　②儲備資本要求和逆周期資本要求，包括2.5%的儲備資本要求和0-2.5%的逆周期資本要求

　　③系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%

　　④第二支柱資本要求。系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別為不低于11.5%、10.5%

　　（3）資本監(jiān)管的具體措施：

　　①有效資本監(jiān)管的起點是銀行自身嚴格的資本約束

　　②監(jiān)管部門對銀行實施資本充足率監(jiān)督檢查，確保資本能夠充分覆蓋所面臨的各類風(fēng)險

　　③監(jiān)管部門可以根據(jù)銀行的風(fēng)險狀況和風(fēng)險管理能力，個案性地要求銀行持有高于最低標準的資本

　　④將銀行分為四類

　　⑤商業(yè)銀行董事會負責(zé)本行資本充足率的信息披露，未設(shè)立董事會的，行長負責(zé)

　　9.1.3 銀行監(jiān)管規(guī)則

　　1.銀行監(jiān)管法規(guī)體系：三個層次，法律、行政法規(guī)、規(guī)章。

　　法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《憲法》，并依據(jù)法定程序制定的，是法律框架的最基本組成部分。行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定，以國務(wù)院令的形式發(fā)布各種有關(guān)活動的法律規(guī)范。規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件。

　　按風(fēng)險類別劃分，風(fēng)險管理相關(guān)領(lǐng)域主要監(jiān)管規(guī)章制度和監(jiān)管指引：信用風(fēng)險管理領(lǐng)域；市場風(fēng)險管理領(lǐng)域；操作風(fēng)險管理領(lǐng)域；其他

　　2.《核心原則》：監(jiān)管權(quán)力、責(zé)任和職能：責(zé)任、目標和權(quán)力；獨立性、問責(zé)制、資源和監(jiān)管者法律保護；合作與協(xié)作；許可的業(yè)務(wù)范圍；發(fā)照標準；大筆所有權(quán)轉(zhuǎn)讓；重大收購；監(jiān)管方式；監(jiān)管技術(shù)和工具；監(jiān)管報告；監(jiān)管機構(gòu)的糾正和處罰權(quán)利；并表監(jiān)管；母國和東道國的關(guān)系

　　審慎監(jiān)管法規(guī)和要求：公司治理；風(fēng)險管理體系；資本充足率；信用風(fēng)險；有問題資產(chǎn)、準備和儲備；集中度風(fēng)險和大額風(fēng)險暴露限額；與關(guān)聯(lián)方的交易；國別風(fēng)險和轉(zhuǎn)移風(fēng)險；市場風(fēng)險；銀行賬戶利率風(fēng)險；流動性風(fēng)險；操作風(fēng)險；內(nèi)部控制和審計；財務(wù)報告與外部審計；信息披露和透明度；防止利用金融服務(wù)從事犯罪活動