第9章 銀行監管與市場約束

　　9.1 銀行監管

　　1.銀行監管的必要性：

　　（1）銀行業為各行業廣泛提供金融服務

　　（2）銀行普遍存在通過擴大資產規模來增加利潤的發展沖動

　　（3）存款人與銀行的信息不對稱

　　（4）銀行風險論

　　（5）銀行業先天存在壟斷與競爭的悖論

　　9.1.1 銀行監管的內容

　　1.銀行監管的目標、原則和標準

　　（1）銀監會提出的具體目標：

　　1）通過審慎有效的監管，保護廣大存款人和金融消費者的利益

　　2）通過審慎有效的監管，增進市場信心

　　3）通過金融、相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現代金融的了解

　　4）努力減少金融犯罪，維護金融穩定

　　（2）銀行監管的基本原則銀行監管的基本原則：

　　1）依法，監管行為的法律性質它是一種行政行為.依法行政是有效實施監管的基本要求。

　　2）公開，包括三方面：

　　①監管的立法和政策標準公開

　　②監管執法和行為標準公開

　　③行政復議的依據、標準、程序公開

　　3）公正，

　　①實體公正

　　②程序公正

　　4）效率

　　（3）銀行監管標準

　　1）監管理念：管法人、管風險、管內控、提高透明度

　　2）良好銀行監管的標準：

　　①促進金融穩定和金融創新共同發展

　　②努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力

　　③對各類監管設限做到科學合理，有所為有所不為

　　④鼓勵公平競爭，反對無序競爭

　　⑤對監管者和被監管者，都實行嚴格、明確的問責制⑥有效、節約的使用一切監管資源

　　2.風險監管的理念、指標體系和主要內容

　　（1）風險監管的理念

　　步驟：了解機構；風險評估；規劃監管行動；準備風險為本的現場檢查；實施風險為本的現場檢查；監管措施、效果評價和持續的非現場監測

　　2.銀行風險監管指標體系

　　銀行風險監管核心指標體系的類別

　　1）風險水平類指標：流動性風險指標、市場風險指標、信用風險指標、操作性風險指標。以時點數據為基礎，屬于靜態指標.

　　2）風險遷徙類指標：屬于動態指標，主要包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

　　3）風險抵補類指標盈利能力、資本充足程度、準備金充足程度

　　3.風險監管的內容：

　　①建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系

　　②建立高風險銀行業金融機構的判斷和救助體系

　　③建立應對支付危機的處臵體系

　　④建立銀行業金融機構市場退出機制及金融安全網，包括存款保險體系建設等

　　9.1.2 銀行監管方法

　　1.市場準入：機構、業務、高級管理人員。遵循公開、公平、公正、效率及便民原則。

　　目標：

　　①保證注冊銀行均有良好的品質，預防不穩定機構進入銀行系統

　　②維護銀行市場秩序

　　③保護存款者利益

　　2.監督檢查

　　（1）非現場監管：指定監管計劃；監管信息收集，編制機構概覽；日常監管分析；風險評估；現場檢查立項；監管評級；后續監管

　　（2）現場檢查

　　作用：發現和識別風險；保護和促進作用；反饋和建議作用；評價和指導作用

　　程序：準備、實施、報告、處理、檢查檔案整理

　　重點內容：業務經營的合法合規性、風險狀況和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場風險敏感度

　　（3）風險處置糾正：糾正、救助、市場退出

　　3.資本監管

　　（1）資本監管的重要性：

　　①資本監管是審慎銀行監管的核心

　　②資本監管是提升銀行體系穩定性，維護銀行業公平競爭的重要手段

　　③銀行監管是促使商業銀行可持續發展的有效監管手段

　　（2）資本充足率的監管要求：

　　①最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%、8%

　　②儲備資本要求和逆周期資本要求，包括2.5%的儲備資本要求和0-2.5%的逆周期資本要求

　　③系統重要性銀行附加資本要求，為1%

　　④第二支柱資本要求。系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率分別為不低于11.5%、10.5%

　　（3）資本監管的具體措施：

　　①有效資本監管的起點是銀行自身嚴格的資本約束

　　②監管部門對銀行實施資本充足率監督檢查，確保資本能夠充分覆蓋所面臨的各類風險

　　③監管部門可以根據銀行的風險狀況和風險管理能力，個案性地要求銀行持有高于最低標準的資本

　　④將銀行分為四類

　　⑤商業銀行董事會負責本行資本充足率的信息披露，未設立董事會的，行長負責

　　9.1.3 銀行監管規則

　　1.銀行監管法規體系：三個層次，法律、行政法規、規章。

　　法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據《憲法》，并依據法定程序制定的，是法律框架的最基本組成部分。行政法規是由國務院依法制定，以國務院令的形式發布各種有關活動的法律規范。規章是銀行監督管理部門根據法律和行政法規，在權限內制定的規范性文件。

　　按風險類別劃分，風險管理相關領域主要監管規章制度和監管指引：信用風險管理領域；市場風險管理領域；操作風險管理領域；其他

　　2.《核心原則》：監管權力、責任和職能：責任、目標和權力；獨立性、問責制、資源和監管者法律保護；合作與協作；許可的業務范圍；發照標準；大筆所有權轉讓；重大收購；監管方式；監管技術和工具；監管報告；監管機構的糾正和處罰權利；并表監管；母國和東道國的關系

　　審慎監管法規和要求：公司治理；風險管理體系；資本充足率；信用風險；有問題資產、準備和儲備；集中度風險和大額風險暴露限額；與關聯方的交易；國別風險和轉移風險；市場風險；銀行賬戶利率風險；流動性風險；操作風險；內部控制和審計；財務報告與外部審計；信息披露和透明度；防止利用金融服務從事犯罪活動