第四節(jié) 操作風險監(jiān)測與報告(★★★★★)

　　一、關鍵風險指標法

　　1．關鍵風險指標的定義操作風險關鍵指標是指對一個或多個操作風險敞口，通過反映操作風險發(fā)生可能性或影響度或某一

　　控制有效性，對該風險或控制進行定性或定量跟蹤監(jiān)測的操作風險管理流程。關鍵風險指標通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產(chǎn)品復雜程度和自動化水平等。

　　2．關鍵風險指標監(jiān)控的原則

　　關鍵風險指標監(jiān)控應遵循整體性、重要性、敏感性、可靠性和有效性原則。

　　3．關鍵風險指標法的應用流程

　　關鍵風險指標法可選擇已經(jīng)識別出來的主要操作風險因素，并結合商業(yè)銀行的內、外部操作風險損失事件數(shù)據(jù)形成統(tǒng)計分析指標，用于評估商業(yè)銀行整體的操作風險水平。

　　4．關鍵風險指標監(jiān)控的價值

　　商業(yè)銀行通過監(jiān)控和分析不同時期自身關鍵風險指標的變化，并與同類金融機構進行橫向比較，有

　　助于深入理解操作風險狀況的變化趨勢，為操作風險管理提供早期預警。5．關鍵風險指標與其他管理流程的結合應用

　　KRl數(shù)據(jù)能夠監(jiān)測和預警關鍵風險、控制措施及其變化，并提示管理層對超過數(shù)據(jù)門檻的風險變化采取相關管理措施。

　　二、損失數(shù)據(jù)收集

　　1．損失數(shù)據(jù)收集的定義

　　操作風險損失數(shù)據(jù)收集指操作風險損失數(shù)據(jù)(包括損失事件信息和會計記錄中確認的財務影響)的搜集、匯總、監(jiān)控、分析和報告工作。

　　2．損失數(shù)據(jù)收集的原則

　　損失數(shù)據(jù)收集應遵循如下原則：

　　(1)重要性原則；

　　(2)準確性原則；

　　(3)統(tǒng)一性原則；

　　(4)謹慎性原則。

　　3．損失數(shù)據(jù)收集的步驟

　　損失數(shù)據(jù)收集主要包括如下核心環(huán)節(jié)：

　　(1)損失事件識別；

　　(2)損失事件填報；

　　(3)損失金額確定；

　　(4)損失事件信息審核；

　　(5)損失數(shù)據(jù)收集驗證。

　　4．損失數(shù)據(jù)收集的價值

　　5．關鍵風險指標與其他管理流程的結合應用

　　LDC是對操作風險損失事件的跟蹤和記錄，客觀反映全行操作風險的實際損失和分布，為RACA流程產(chǎn)生的評估的風險敞口提供實際損失數(shù)據(jù)驗證。

　　三、風險報告