第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理體系

第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理

考點(diǎn)：監(jiān)事會(★★★)【點(diǎn)擊試聽>>聽老師講解】

在《商業(yè)銀行公司治理指引》中，監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)。除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責(zé)外，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，對本行經(jīng)營決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查并督促整改。監(jiān)事會在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方面，主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高管層是否盡職履職，并對銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行獨(dú)立的監(jiān)督、評價(jià)。

在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與董事會及董事會審計(jì)委員會、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會等相關(guān)專門委員會，高管層以及審計(jì)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門的工作聯(lián)系，全面了解商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制狀況，跟蹤監(jiān)督董事會和高級管理層為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作，檢查和調(diào)研銀行日常經(jīng)營活動中是否存在違反既定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和原則的行為。

《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計(jì)量高級方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評價(jià)，并至少每年一次向股東大會報(bào)告董事會及高級管理層的履職情況。