公募基金份額發售前,基金托管人需在指定網站上登載的文件包括()。
Ⅰ、基金份額發售公告
Ⅱ、基金合同
Ⅲ、基金托管協議
Ⅳ、基金招募說明書
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考解析:基金托管人在基金份額發售的3日前,將基金合同、托管協議登載在托管人網站上。
以下屬于觸發按需基金臨時報告的重大事件是()。
Ⅰ、對基金份額持有人權益產生重大影響
Ⅱ、對基金份額的價格產生重大影響
Ⅲ、對基金管理人的利益產生重大不利影響
Ⅳ、對基金托管人的利益產生重大不利影響
A、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考解析:對于重大性的界定,我國基金信息披露法規采用較為靈活的標準,即“影響投資者決策標準”或者“影響證券市場價格標準”。如果預期某種信息可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產生重大影響,則該信息為重大信息,相關事件為重大事件。
關于貨幣市場基金偏離度,以下表述錯誤的是()。
A、當負偏離度絕對值超過0.25%時,基金管理人需要向中國證監會報告并履行信息披露義務
B、當負偏離度絕對值達到0.5%時,基金管理人應該使用風險準備金或者固有資金彌補潛在資產損失
C、當正偏離度絕對值達到0.5%時,基金管理人應該暫停接受贖回
D、在中期報告和年度報告中,基金管理人需披露報告期內偏離度的絕對值達到或超過0.5%的信息
參考解析:C項,當正偏離度絕對值達到0.5%時,基金管理人應當暫停接受“申購”并在5個交易日內將正偏離度絕對值調整到0.5%以內。當負偏離度絕對值達到0.5%時,基金管理人應當使用風險準備金或者固有資金彌補潛在資產損失,將負偏離度絕對值控制在0.5%以內。當負偏離度絕對值連續2個交易日超過0.5%時,基金管理人應當采用公允價值估值方法對持有投資組合的賬面價值進行調整,或者采取暫停接受所有贖回申請并終止基金合同進行財產清算等措施。基金管理人應按照合同中約定前述情形及處理方法并履行信息披露義務。
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