【考點(diǎn)】二級(jí)市場違法行為

【章節(jié)】第四章 第二節(jié)

【對(duì)應(yīng)章節(jié)】第四章 第二節(jié)

【考點(diǎn)及考綱要求】背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的犯罪主體 熟悉

【解析】背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的犯罪主體為特殊主體,即為“商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)”,個(gè)人不能構(gòu)成本罪的主體。

【對(duì)應(yīng)章節(jié)】第四章 第二節(jié)

【考點(diǎn)及考綱要求】內(nèi)幕交易 掌握

【解析】證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在內(nèi)幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券。

【對(duì)應(yīng)章節(jié)】第四章 第二節(jié)

【考點(diǎn)及考綱要求】誘騙誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪犯罪構(gòu)成

【解析】

誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪犯罪構(gòu)成

構(gòu)成要件內(nèi)容

主體該罪的主體是特殊主體，主要包括兩個(gè)方面：

(1)證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司的從業(yè)人員;

(2)證券業(yè)協(xié)會(huì)、期貨業(yè)協(xié)會(huì)或者證券期貨監(jiān)督管理部門的工作人員

主觀方面該罪的主觀方面只能是故意，過失不構(gòu)成本罪

客體該罪侵犯的客體是證券、期貨交易市場的正常管理秩序和證券、期貨投資人的合法利益

利益

客觀方面該罪的客觀要件表現(xiàn)為行為人故意提供虛假信息或者偽造、變?cè)臁N毀交易記錄，誘騙投資者買賣證券、期貨合約，造成嚴(yán)重后果的行為

騙投資者買賣證券、期貨合約，造成嚴(yán)重后果的行為

【對(duì)應(yīng)章節(jié)】第四章 第一節(jié)

【考點(diǎn)及考綱要求】集資詐騙罪的犯罪構(gòu)成

【解析】

集資詐騙罪的犯罪構(gòu)成

構(gòu)成要件具體內(nèi)容

主體該類罪的犯罪主體為一般主體，包括自然人和單位

主觀方面本罪犯罪主觀方面是故意，且以非法占有為目的

客體該罪犯罪客體是國家金融管理秩序及公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)

客觀方面該類罪的犯罪客觀方面為使用詐騙手段實(shí)施非法集資，且數(shù)額較大的行為

【對(duì)應(yīng)章節(jié)】第四章 第二節(jié)

【考點(diǎn)及考綱要求】操縱證券、期貨市場罪的概念

【解析】操縱證券、期貨市場罪的概念

(1)單獨(dú)或合謀，集中資金優(yōu)勢、持股或者持倉優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣;

(2)與他人串通以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行交易;

(3)在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行交易，或者以自己為交易對(duì)象，自買自賣等方式，操縱證券、期貨市場(含交易價(jià)格、交易量等)的行為。

【對(duì)應(yīng)章節(jié)】第四章 第一節(jié)

【考點(diǎn)及考綱要求】擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪的犯罪構(gòu)成

【解析】

構(gòu)成要件具體內(nèi)容

主體本罪的主體是一般主體，既可以是自然人，也可以是單位

主觀方面本罪的主觀方面是故意

客體本罪的客體是國家對(duì)發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券的管理秩序

客觀方面未經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券。包括未經(jīng)批準(zhǔn)，不具有發(fā)行資格而擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，和具有合法發(fā)行資格但違反《證券法》等法律法規(guī)的規(guī)定發(fā)行股票或公司、企業(yè)債券。

數(shù)額巨大，后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)

【對(duì)應(yīng)章節(jié)】第四章 第一節(jié)

【考點(diǎn)及考綱要求】要約收購【熟悉】

【參考解析】收購人未按照本法規(guī)定履行上市公司收購的公告、發(fā)出收購要約義務(wù)的，責(zé)令改正，給予警告，并處以五十萬元以上五百萬元以下的罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以二十萬元以上二百萬元以下的罰款。

【對(duì)應(yīng)章節(jié)】第四章 第一節(jié)

【考點(diǎn)及考綱要求】要約收購【熟悉】

【參考解析】收購人未按照本法規(guī)定履行上市公司收購的公告、發(fā)出收購要約義務(wù)的，責(zé)令改正，給予警告，并處以五十萬元以上五百萬元以下的罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以二十萬元以上二百萬元以下的罰款。

【對(duì)應(yīng)章節(jié)】第四章 第一節(jié)

【考點(diǎn)及考綱要求】未公開信息交易罪

解析：考察利用未公開信息交易罪的概念。

【對(duì)應(yīng)章節(jié)】第四章 第一節(jié)

【考點(diǎn)及考綱要求】違規(guī)披露、不披露重要信息的概念

解析：考察違規(guī)披露、不披露重要信息的概念。根據(jù)《中華人民共和國刑法》第一百六十一條規(guī)定，違規(guī)披露、不披露重要信息罪，指依法負(fù)有信息披露義務(wù)的公司和企業(yè)，向股東和社會(huì)公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，或者對(duì)依法應(yīng)當(dāng)披露的其他重要信息不按照規(guī)定披露，嚴(yán)重?fù)p害股東或者其他人利益的行為。

【對(duì)應(yīng)章節(jié)】第四章 第一節(jié)

【考點(diǎn)及考綱要求】欺詐發(fā)行股票、債券罪的刑事立案追訴標(biāo)準(zhǔn)

解析：在招股說明書、認(rèn)股書、公司、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

(1)發(fā)行數(shù)額在500萬元以上的。

(2)偽造、變?cè)靽夜摹⒂行ёC明文件或相關(guān)憑證、單據(jù)的。

(3)利用募集的資金進(jìn)行違法活動(dòng)的。

(4)轉(zhuǎn)移或者隱瞞所募集資金的。

(5)其他后果嚴(yán)重或有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。

【對(duì)應(yīng)章節(jié)】第四章 第三節(jié)

【考點(diǎn)及考綱要求】證券公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循的原則

解析：II項(xiàng)錯(cuò)誤，證券公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循的原則：全面性、審慎性和預(yù)見性原則。

全面性原則，是指證券公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)全面覆蓋證券公司各部門、分支機(jī)構(gòu)、子公司，包含所有表內(nèi)外和境內(nèi)外業(yè)務(wù)，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。

審慎性原則，是指證券公司應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)謹(jǐn)、審慎判斷，保障公司流動(dòng)性的安全。

預(yù)見性原則，是指證券公司應(yīng)加強(qiáng)資金來源、資金運(yùn)用規(guī)模及期限結(jié)構(gòu)變化方面的預(yù)測分析，合理預(yù)見各種可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)調(diào)公司表內(nèi)外各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展。

【對(duì)應(yīng)章節(jié)】第四章 第二節(jié)

【考點(diǎn)及考綱要求】背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪犯罪構(gòu)成

【考綱要求】委托指令的類別 第四章第三節(jié)掌握

【解析】委托的分類：①根據(jù)委托訂單的數(shù)量，分為整數(shù)委托和零數(shù)委托;②根據(jù)買賣證券的方向，分為買進(jìn)委托和賣出委托;③根據(jù)是否允許買空賣空，分為買空委托和賣空委托;④根據(jù)委托價(jià)格限制，分為市價(jià)委托和限價(jià)委托;⑤根據(jù)委托時(shí)效限制，分為當(dāng)日委托、當(dāng)周委托、無期限委托、開市委托和收市委托等。

【考綱要求】背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的犯罪構(gòu)成 第四章第二節(jié)熟悉

【解析】

構(gòu)成要件內(nèi)容

主體該罪的主體是特殊主體，為商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)

主觀方面該罪的主觀方面只能是故意，過失不構(gòu)成本罪

客體該罪侵犯的客體是金融管理秩序和客戶的合法權(quán)益

客觀方面該罪的客觀方面表現(xiàn)為金融機(jī)構(gòu)違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)的行為，情節(jié)嚴(yán)重的

【考綱要求】虛假陳述或者信息誤導(dǎo)的法律責(zé)任 第四章第二節(jié)掌握

【解析】根據(jù)《證券法》第二百零七條的規(guī)定，在證券交易活動(dòng)中作出虛假陳述或 者信息誤導(dǎo)的，責(zé)令改正，處以3萬元以上20萬元以下的罰款;屬于國家工作 人員的，還應(yīng)當(dāng)依法給予行政處分。

根據(jù)《證券法》第二百二十三條的規(guī)定，證券服務(wù)機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)，所制 作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，沒收業(yè)務(wù) 收入，暫停或者撤銷證券服務(wù)業(yè)務(wù)許可，并處以業(yè)務(wù)收入1倍以上5倍以下的罰 款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，撤銷證券從業(yè)資格， 并處以3萬元以上10萬元以下的罰款。

【考綱要求】內(nèi)幕信息的定義 第四章第二節(jié)掌握

【解析】對(duì)該公司證券的市場價(jià)格有重大影響的尚未公開的信息，為內(nèi)幕信息。

依據(jù)《證券法》第六十七條和第七十五條的規(guī)定，下列信息皆屬內(nèi)幕信息：

(1)公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化;

(2)公司的重大投資行為和重大的購置財(cái)產(chǎn)的決定;

(3)公司訂立重要合同，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響;

(4)公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況;

(5)公司發(fā)生重大虧損或者重大損失;

(6)公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化;

(7)公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng);

(8)持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化;

(9)公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定;

(10)涉及公司的重大訴訟，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷或者宣告無效;

(11)公司涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)査，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施;

(12)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng);

(13)公司分配股利或者增資的計(jì)劃;

(14)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化;

(15)公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更;

(16)公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過該資產(chǎn)的30%;

(17)公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任;

(18)上市公司收購的有關(guān)方案;

(19)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對(duì)證券交易價(jià)格有顯著影響的其他重要信息。

【考綱要求】欺詐發(fā)行股票、證券罪應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任 第四章第一節(jié)熟悉

【解析】(1)刑事責(zé)任

根據(jù)《刑法》第一百六十條的規(guī)定，在招股說明書、認(rèn)股書、公司、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額1%以上5%以下罰金。

單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處5年以下有期徒刑或者拘役。

(2)行政責(zé)任

根據(jù)《證券法》第一百八十九條的規(guī)定，發(fā)行人不符合發(fā)行條件，以欺騙手段騙取發(fā)行核準(zhǔn)，尚未發(fā)行證券的，處以30萬元以上60萬元以下的罰款;已經(jīng)發(fā)行證券的，處以非法所募資金金額1%以上5%以下的罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處以3萬元以上30萬元以下的罰款。

發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人指使從事前款違法行為的，依照前款的規(guī)定處罰。

根據(jù)《證券法》第一百九十二條的規(guī)定，保薦人出具有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的保薦書，或者不履行其他法定職責(zé)的，責(zé)令改正，給予警告，沒收業(yè)務(wù)收入，并處以業(yè)務(wù)收入1倍以上5倍以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，暫停或者撤銷相關(guān)業(yè)務(wù)許可。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格。

根據(jù)《證券法》第二百三十二條的規(guī)定，違反該法規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款、罰金，其財(cái)產(chǎn)不足以同時(shí)支付時(shí)，先承擔(dān)民事賠償責(zé)任。

根據(jù)《證券法》第二百三十四條的規(guī)定，依照該法收繳的罰款和沒收的違法所得，全部上繳國庫。