111、發(fā)行人應(yīng)披露注冊會計師對本次上市前首次公開發(fā)行股票所募股資金的驗資報告,以及募股資金入帳情況,包括( )。
A.入帳時間
B.入帳金額
C.入帳帳號
D.開戶銀行
E.開戶銀行所在地
112、律師工作報告的內(nèi)容包括( )。
A.法律意見依據(jù)的事實和有關(guān)法律規(guī)定
B.對發(fā)行人提供材料的查驗、走訪、談話記錄
C.現(xiàn)場勘查記錄和查閱文件的情況
D.工作時間
113、關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股期或行權(quán)期,下列說法正確的是( )。
A.發(fā)行人應(yīng)明確約定可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股的具體方式和程序
B.對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券,認股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿6個月起方可行權(quán)
C.對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券,認股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿3個月起方可行權(quán)
D.對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券,認股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿5個月起方可行權(quán)
E.可轉(zhuǎn)換公司債券的具體轉(zhuǎn)股期限由發(fā)行人根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司的存續(xù)期及公司財務(wù)情況確定
114、于2006年1月1N開始施行修訂后的《公司法》對( )等作出了比較全面的修改,增加了對法人資格否認、關(guān)聯(lián)關(guān)系規(guī)范、獨立董事等方面的規(guī)定。
A.注冊資本制度
B.公司治理結(jié)構(gòu)
C.股東權(quán)利保護
D.財務(wù)會計制度
E.合并分立制度
115、發(fā)行人應(yīng)針對不同的發(fā)行方式,披露至上市前的有關(guān)重要日期,主要包括( )。
A.申購期
B.預計上市日期
C.預計發(fā)行日期
D.公司成立時間
116、中國證監(jiān)會的非現(xiàn)場檢查的內(nèi)容主要包括( )。
A.要求證券公司報送專門檢查報告
B.證券公司的年度報告報送單位規(guī)定
C.證券公司董事會報告內(nèi)容規(guī)定
D.證券公司財務(wù)報表附注內(nèi)容規(guī)定
117、贖回公告應(yīng)當載明( )等內(nèi)容。
A.贖回日期
B.贖回的價格
C.贖回的程序
D.付款方法
E.以上都是
118、下列說法正確的是( )。
A.內(nèi)部融資是來源于公司內(nèi)部的籌資,即公司將自己的儲蓄(未分配利潤和折舊)轉(zhuǎn)化為投資的融資方式
B.外部融資是來源于公司外部的融資,包括發(fā)行股票、發(fā)行債券、向銀行借款,公司獲得的商業(yè)信用、融資租賃不屬于外部融資的范圍
C.內(nèi)部融資的成本主要是機會成本和直接的財務(wù)成本
D.直接融資與間接融資的數(shù)量比例關(guān)系是運用最多、最廣泛的融資結(jié)構(gòu)表現(xiàn)形式
E.內(nèi)部融資的低風險性,一方面與其低成本性有關(guān),另一方面是它不存在支付危機,因而不會出現(xiàn)由支付危機引起的財務(wù)風險
119、上市公司的組織機構(gòu)健全、運行良好,應(yīng)該符合下列( )規(guī)定。
A.公司章程合法有效
B.公司內(nèi)部控制制度健全
C.現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格
D.上市公司與控股股東或?qū)嶋H控制人能夠自主經(jīng)營管理
E.最近12個月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔保的行為
120、發(fā)審委委員在審核上市公司新股發(fā)行申請時,應(yīng)當關(guān)注上市公司( )。
A.財務(wù)會計政策是否穩(wěn)健
B.分配情況
C.募集資金使用情況及效果
D.證券上市以來二級市場走勢