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2011年證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》模擬試卷(2)

來源:233網(wǎng)校 2011年3月7日
導(dǎo)讀:
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151、上市公司公開發(fā)行股票,應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷;非公開發(fā)行股票,如發(fā)行對象均屬于原前10名股東的,則可以由上市公司自行銷售。( )

152、MM的無公司稅模型命題一認(rèn)為,當(dāng)不考慮公司稅時(shí),企業(yè)的價(jià)值是由它的實(shí)際資產(chǎn)決定的,而不取決于這些資產(chǎn)的取得形式,即企業(yè)的價(jià)值與資本結(jié)構(gòu)無關(guān)。( )

153、公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任,逃避債務(wù),嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的,應(yīng)當(dāng)對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。( )

154、申請文件受理后、發(fā)行審核委員會(huì)審核前,發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書(申報(bào)稿)在中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站預(yù)先披露。( )

155、發(fā)行人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書等高級管理人員不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任董事、監(jiān)事等職務(wù)。( )

156、證券公司或上市商業(yè)銀行不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保人。( )

157、實(shí)際控制人是指雖不是公司的股東,但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排,能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。( )

158、在主板上市公司首次公開發(fā)行股票,發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣1000萬元,凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益。前后較低者為計(jì)算依據(jù)。( )

159、境外募股公司除了需要一家國內(nèi)的評估機(jī)構(gòu)按國有資產(chǎn)管理部門的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行評估以外,一般還需要根據(jù)募股或上市地的法律或上市規(guī)則的要求,聘請一家在當(dāng)?shù)赜性u估資格的機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估。( )

160、轉(zhuǎn)換價(jià)值是可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際轉(zhuǎn)換時(shí)按轉(zhuǎn)換成普通股的市場價(jià)格計(jì)算的理論價(jià)值。 ( )

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