101.2008年3月，在首發上市中首次嘗試采用網上發行電子化方式，標志著我國證券發行網上發行電子化的啟動。（ ）
102.2008年美國由于次貸危機而引發的連鎖反應導致了罕見的金融風暴，其原因主要在于投資銀行決策失誤。（ ?。?BR> 103.申請人申請記賬式國債承銷團成員資格的，應當將申請材料分別提交財政部和中國人民銀行。（ ?。?BR> 104.在年度報告“財務報表附注”部分，證券公司應對代發行證券、證券發行收入兩個報表項目進行注釋。（ ?。?BR> 105.證券公司應建立以凈資本為核心的風險控制指標體系。（ ?。?BR> 106.董事會每年度至少召開一次會議，每次會議應當于會議召開10日前通知全體董事和監事。代表l/10以上表決權的股東、1/3以上董事或者監事會，可以提議召開董事會臨時會議。（ ?。?BR> 107.監事會由股東代表和適當比例的公司職工代表組成，其中職工代表的比例不得低于l/2，具體比例由公司章程規定。（ ?。?BR> 108.上市公司的董事會秘書是公司高級管理人員，對股東大會負責。（ ?。?BR> 109.根據《中華人民共和國公司法》規定，設立股份有限公司，應當有2人以上200人以下為發起人，其中，必須有半數以上的發起人在中國境內有住所。（ ）
110.監事的任期每屆為3年。監事任期屆滿，不可以連任。（ ?。?BR> 111.有權代表國家投資的機構或部門直接設立的國有企業以其部分資產(連同部分負債)改建為股份公司的，如進入股份公司的凈資產(指評估前凈資產)累計高于原企業所有凈資產的50%(含50%)，或主營生產部分的全部或大部分資產進入股份制企業，其凈資產折成的股份界定為國家股。（ ?。?BR> 112.公司在股份制改組資產評估中一般使用清算價格法。（ ）www.Ｅxamda.CoM考試就上考試大
113.股份有限公司的發起人在出資時可以用貨幣、實物、工業產權出資，也可以使用土地使用權作價出資。（ ?。?BR> 114.當企業整體改組為上市公司的時候，無形資產產權一般部分轉移到上市公司，由國有股權的持股單位，即原企業的上級單位享有無形資產產權的折股。（ ）
115.控制風險是被審計單位的內部控制制度或程序不能及時防止或發現某項認定發生重大錯報的可能性。（ ?。?BR> 116.凈經營收入理論假定，當企業增加債務融資時，股票融資的成本就會上升。（ ?。?BR> 117.如果忽略了個人所得稅，即Ts=TD=0,那么米勒模型與MM公司稅模型相同。（ ）
118.若公司經營業績不佳，則大部分可轉換債券可以轉換為普通股，有助于公司渡過財務困境。（ ?。?BR> 119.認股權的執行增加公司的權益資本，同時改變其負債。（ ?。?BR> 120.凈收入理論假定：當企業融資結構變化時，企業發行債券和股票進行融資，其成本均變化，也即企業的債務融資成本和股票融資成本隨債券和股票發行量的變化而變化。（ ）
121.輔導報告是保薦人對擬發行證券的公司的輔導工作結束以后，就輔導情況、效果及意見向有關主管單位出具的書面報告。（ ?。?BR> 122.除金融類企業外，募集資金使用項目不得為持有交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人、委托理財等財務性投資，但可以直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業務的公司。（ ?。?BR> 123.投資者申購繳款結束后，主承銷商應當聘請具有證券相關業務資格的會計師事務所對申購資金進行驗證，并出具驗資報告（ ?。?BR> 124.市值配售方式是指在新股發行時，將一定比例的新股由上網公開發行改為向二級市場投資者配售，投資者根據其持有上市流通證券的市值和折算的申購限量，自愿申購新股。（ ?。?BR> 125.證券經營機構采用包銷方式，若承銷團不能全部售出證券，則承銷商在承銷期結束時自行購入售后剩余的證券。（ ?。?BR> 126.股票發行采用代銷方式的，應當在發行公告中披露發行失敗后的處理措施。（ ?。?BR> 127.發行人在持續督導期間出現未按規定披露對損益影響超過前1年經審計凈利潤15%的擔保損失、意外災害、資產減值準備計提和轉回、政府補貼、訴訟賠償等事項的，中國證監會自確認之日起3個月內不再受理相關保薦代表人具體負責的推薦。（ ）
128.發行人應采用方框圖或其他有效形式，全面披露發起人、持有發行人5%以上股份的主要股東、實際控制人。（ ）
129.發行人應根據《中華人民共和國公司法》和《企業會計準則》的相關規定披露關聯方、關聯關系和關聯交易。（ ?。?BR> 130.發行人應披露控股股東或實際控制人、控股子公司，發行人董事、監事、高級管理人員和核心技術人員作為一方當事人的重大訴訟或仲裁事項。（ ?。?BR> 131.如向單個供應商的采購比例超過總額的50%或嚴重依賴于少數供應商的，應披露其名稱及采購比例。受同一實際控制人控制的供應商，應分別計算采購額。（ ?。?BR> 132.上市公司及其控股股東或實際控制人最近12個月內存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為，不得公開發行證券。（ ?。?BR> 133.與首次公開發行股票不一樣，在上市公司新股發行過程中，保薦人對上市公司的盡職調查不必貫穿始終。（ ?。?BR> 134.股東大會就發行證券事項作出決議，必須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。（ ?。?BR> 135.發行人和保薦人報送發行申請文件，初次應提交原件l份，復印件3份;在提交發審委審核之前，根據中國證監會要求的書面文件份數補報申請文件。（ ?。?BR> 136.公司對公開發行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經董事會作出決議。（ ?。?BR> 137.上市公司在可轉換公司債券轉換期結束的20個交易日前，應當至少發布一次提示公告，提醒投資者有關在可轉換公司債券轉換期結束前的10個交易日停止交易的事項。（ ?。?BR> 138.申請發行可交換公司債券的上市公司最近1期末的凈資產額不少于5億元。（ ?。?span id="7bt32vj" class=wagalt>轉載自:考試大 - [Examda.Com]
139.可交換公司債券的面值為每張人民幣100元，發行價格則由上市公司股東和保薦人通過市場詢價確定。（ ?。?BR> 140.轉股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上同意。股東大會進行表決時，持有公司可轉換債券的股東應當回避。（ ）
141.可轉換公司債券在發行人股票上市的證券交易所上市。（ ?。?BR> 142.公開發行可轉換公司債券，應當提供擔保，但最近1期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元的公司除外。提供擔保的，可以只擔保債券的本金及利息。（ ?。?BR> 143.對于分離交易的可轉換公司債券，認股權證自發行結束至少已滿1年起方可行權，行權期間為存續期限屆滿前的一段時間，或者是存續期限內的特定交易日。（ ?。?BR> 144.上市公司行使贖回權時，應當在每年首次滿足贖回條件后的5個交易日內至少發布1次贖回公告。（ ?。?BR> 145.短期融資券是指企業依照規定的條件和程序在銀行間債券市場發行和交易，約定在一定期限內還本付息，最長期限不超過2年的有價證券。（ ?。?BR> 146.企業發行中期票據只需披露企業主體信用評級，不需披露中期票據的債項評級。（ ）
147.以發起方式設立的股份有限公司首次增加資本，申請發行境內上市外資股時，還必須符合募集設立公司申請發行B股時關于向社會公開發行股份比例的要求。（ ）
148.內地企業在中國香港發行股票并上市，新申請人預期上市時的市值須至少為1億港元。（ ?。?BR> 149.按照國際通行的做法，中國企業發行股票，首先應當按照中國的企業會計準則和會計制度編制財務報表。（ ）
150.以募集方式設立公司，申請發行境內上市外資股的，擬向社會發行的股份達公司股份總數的35%以上;擬發行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發行股份的比例達15%以上。（ ?。?BR> 151.境內上市外資股又稱B股，是指在中國境內注冊的股份有限公司向境內外投資者發行并在中國境內證券交易所上市交易的股票。（ ?。?BR> 152.公司發行境內上市外資股，應當委托經中國證監會認可的境內證券經營機構作為主承銷商或者主承銷商之一。（ ?。?BR> 153.境內上市公司所屬企業到境外上市，其董事會應當就以下事項逐項進行表決：上市提案中有關所屬企業境外上市方案;上市提案中上市公司維持獨立上市地位及持續盈利能力的說明與前景。（ ?。?BR> 154.最佳的事先預防策略就是通過加強和改善經營管理，提高本公司的經濟效益，提高公司的競爭力。（ ?。?BR> 155.一致行動是指投資者通過協議、其他安排，與其他投資者共同擴大其所能夠支配的一個上市公司股份表決權數量的行為或者事實。（ ?。?BR> 156.并購重組委員會委員每屆任期1年，可以連任，但連續任期最長不超過3屆。（ ）
157.因上市公司減少股本導致投資者及其一致行動人取得被收購公司的股份達到5%及之后變動5%的，投資者及其一致行動人免于履行報告和公告義務。（ ?。?BR> 158.重大資產重組構成關聯交易的，獨立董事可以另行聘請獨立財務顧問就本次交易對上市公司非關聯股東的影響發表意見。（ ）
159.擬進行管理層收購的上市公司應當具備健全且運行良好的組織以及有效的內部控制制度，公司董事會成員中獨立董事的比例應當達到或者超過半數。（ ?。?BR> 160.發行股票、債券和其他有價證券籌資是公司收購較常采用的一種籌資方式。（ ）
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