一、單項選擇題（共60題，每題0.5分，共30分。以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分）
1、審計報告日期是指（　　）。
A．注冊會計師完成外勤審計工作的日期
B．注冊會計師完成審計報告的日期
C．注冊會計師開始外勤審計工作的日期
D．注冊會計師開始審計撰寫報告的日期
2、發行人按規定提前贖回混合資本債券、延期支付利息或混合資本債券到期延期支付本金和利息時，應提前（　　）個工作日報中國人民銀行備案。
A．5
B．7
C．15
D．30
3、發行人董事、監事、高級管理人員在（　　）內曾發生變動的，應披露變動情況和原因。
A．近1年
B．近2年
C．近3年
D．近5年
4、獨立財務顧問應當對實施重大資產重組的上市公司進行持續督導，期限自中國證監會核準本次重大資產重組之日起，應當不少于（　　）。
A．1個會計年度
B．2個會計年度
C．3個會計年度
D．5個會計年度
5、次級債務是指由銀行發行的，固定期限（　　），除非銀行倒閉或清算不用于彌補銀行日常經營損失，且該項債務的索償權排在存款和其他負債之后的商業銀行長期債務。
A．不低于5年(包括5年)
B．不低于3年(不包括3年)
C．不低于5年(不包括5年)
D．不低于3年(包括3年)
6、認股權證的存續期間（　　）。
A．超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于1年
B．超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于6個月
C．不超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于6個月
D．不超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于3個月
7、證券發行規模達到一定數量的，可以采用聯合保薦，但參與聯合保薦的保薦機構不得超過（　　）家。
A．4
B．2
C．5
D．6
8、創業板上市公司發行新股的，持續督導的期間為（　　）。
A．證券上市當年剩余時間及其后2個完整會計年度
B．證券上市當年剩余時間及其后1個完整會計年度
C．證券上市后1個會計年度
D．證券上市后2個會計年度
9、發行人應披露（　　），包括提高競爭能力、市場和業務開拓、籌資等方面的計劃。
A．發行當年的發展計劃
B．未來2年的發展計劃
C．未來3年的發展計劃
D．發行當年和未來2年的發展計劃
10、通過證券交易所交易系統采用上網資金申購方式公開發行股票，在（　　），由中國結算上海分公司將申購資金凍結。
A．T日
B．T+1日
C．T+2日
D．T+3日