第 1 題 可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行之日起（ ）后方可轉(zhuǎn)換為公司股票。
【正確答案】： A
【參考解析】： 可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行之日起6個(gè)月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票。
第 2 題 超額配售選擇權(quán)是指發(fā)行人授予主承銷商的一項(xiàng)選擇權(quán)，獲此授權(quán)的主承銷商按統(tǒng)一發(fā)行價(jià)格超額發(fā)售不超過報(bào)銷數(shù)額（ ）的股份。
【正確答案】： B
【參考解析】： 超額配售選擇權(quán)不超過報(bào)銷數(shù)額45%的股份。
……
二、不定項(xiàng)選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)符合題目要求)
第 61 題 首次公募股票時(shí)，如發(fā)行人發(fā)行過內(nèi)部職工股，招股說明書應(yīng)披露內(nèi)部職工股東（ ）。
A．發(fā)行情況 考試大→在線考試中心
B．風(fēng)險(xiǎn)隱患責(zé)任的承擔(dān)主體
C．歷次托管情況
D．最大20名持股人情況
【正確答案】： A, B, C
【參考解析】： D選項(xiàng)應(yīng)改為：最大10名持股人情況。
第 62 題 在計(jì)劃階段，注冊(cè)會(huì)計(jì)師需要確定的重要性水平包括（ ）。
【正確答案】： C, D
【參考解析】： 重要性水平是指財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表等信息的漏報(bào)或錯(cuò)報(bào)程度足以影響使用者根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表所作出的決策。在計(jì)劃階段，注冊(cè)會(huì)計(jì)師需要確定會(huì)計(jì)報(bào)表和賬戶余額兩個(gè)層次的重要性水平。
……
三、判斷題（共60題，每題0.5分，共30分。正確的作√表示，錯(cuò)誤的用×表示，不選、錯(cuò)選均不得分）
第 101 題 發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。 （ ）
【正確答案】： 對(duì)
【參考解析】： 依法披露的信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。違反以上規(guī)定致使投資者在證券交易中遭受損失的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員以及保薦人、承銷的證券公司，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯(cuò)的除外；發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。故題干說法正確。
第 102 題 香港聯(lián)交所《上市規(guī)則》規(guī)定，如果公司在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營業(yè)記錄，以往3年盈利合計(jì)5000萬港元，并且市值不低于1億港元，則可以上市。 （ ）
【正確答案】： 錯(cuò)
【參考解析】： 香港聯(lián)交所《上市規(guī)則》規(guī)定，如果公司在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營業(yè)記錄，以往3年盈利合計(jì)5000萬港元，并且市值不低于2億港元，則可以上市。
……
完整試題點(diǎn)擊進(jìn)入：2011年證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》過關(guān)沖刺卷(7)
精選試題推薦：
