第71題

在操作風險關鍵指標中，客戶投訴占比屬于人員風險指標類，客戶投訴反映了商業銀行正確處理包括行政事務在內的能力，同時也體現了客戶對商業銀行服務的滿意程度。那么客戶投訴占比的計算公式是( )。

A．未解決的客戶投訴數量/所有客戶投訴數量

B．所有服務已解決的客戶投訴數量/所有服務交易數量

C．每項產品已解決的投訴數量/該項產品的投訴數量

D．每項產品客戶投訴數量/該產品交易數量

【正確答案】：D

[解析] 客戶投訴占比=每項產品客戶投訴數量/該產品交易數量。客戶投訴反映了商業銀行正確處理包括行政事務在內的能力，同時也體現了客戶對商業銀行服務的滿意程度。

第72題

商業銀行內部審計的主要內容不包括( )。

A．風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性

B．會計記錄和財務報告的準確性和可靠性

C．內部控制的健全性和有效性

D．適時修訂規章制度和操作規程，使其符合法律和監管要求

【正確答案】：D

[解析] 除了ABC三個選項外，內部審計的內容還有四項，應聯系記憶。選項D屬于法律/合規部門主要承擔的職責之一。

第73題

商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值( )至少重估一次價值。

A．每日

B．每周

C．每月

D．每季度

【正確答案】：A

[解析] 交易頭寸至少應逐日按照市場價值計價。

第74題

( )是指控制、管理機構的一種機制或制度安排，其核心是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委托一代理關系而提出的董事會、高級管理層組織體系和監督制衡機制。

A．股份制

B．公司治理

C．合作制

D．個體戶

【正確答案】：B

[解析] 本題考查的是公司治理的含義。

第75題

大量存款人的擠兌行為可能會導致商業銀行面臨( )危機。

A．流動性

B．操作

C．法律

D．戰略

【正確答案】：A

[解析] 如果商業銀行的大量債權人在某一時刻同時要求兌現債權(銀行擠兌)，商業銀行就可能面臨流動性危機。

第76題

( )是現代商業銀行控制操作風險的基石。

A．健全的內部控制體系

B．合規文化

C．完善的公司治理結構

D．信息系統

【正確答案】：C

[解析] 完善的公司治理結構是現代商業銀行控制操作風險的基石。

第77題

下列流動性監管核心指標的計算公式，正確的是( )。

A．流動性比率=流動性負債余額/流動性資產余額×100%

B．人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)/人民幣各項存款期末余額×100%

C．核心負債比率=核心負債期末余額/總資產期末余額×100%

D．流動性缺口率=流動性缺口/到期流動性資產×100%

【正確答案】：B

[解析] 流動性比率=流動性資產余額/流動性負債余額×100%。核心負債比率=核心負債期末余額/總負債期末余額×100%，流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動性資產×100%。

第78題

下列關于遠期利率合約的說法，不正確的是( )。

A．遠期利率合約與借款或投資活動是分離的

B．遠期利率合約是一項表內資產業務

C．債務人通過購買遠期利率合約，鎖定了未來的債務成本，規避了利率可能上升帶來的風險

D．債權人通過賣出遠期利率合約，保證了未來的投資收益，規避了利率可能下降帶來的風險

【正確答案】：B

[解析] 遠期利率合約是一項表外資產業務。

第79題

常用的風險識別與分析方法中，( )是指風險管理人員將復雜的風險分解為多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重風險損失的因素。

A．壓力測試法

B．資產財務狀況分析法

C．失誤樹分析方法

D．分解分析法

【正確答案】：D

[解析] 本題考查的是分解分析法的含義。

第80題

擔保業務計入外匯敞口頭寸的條件不包括( )。

A．以外幣計值

B．可能被動使用

C．數額較大

D．不可撤銷

【正確答案】：C

[解析] 以外幣計值的擔保業務和類似的承諾等，如果可能被動使用同時又是不可撤銷的，就應當記入外匯敞口頭寸。