第81題

下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法，不正確的是( )。

A．銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險管理情況所構(gòu)成

B．信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

C．市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

D．市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動銀行業(yè)金融機構(gòu)持續(xù)改進經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風(fēng)險

【正確答案】：B

[解析] 《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱是最低資本充足率要求(第一支柱)、監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查(第二支柱)和市場約束(第三支柱)。

第82題

銀行系統(tǒng)調(diào)整參數(shù)，系統(tǒng)升級過程中造成該銀行業(yè)務(wù)停辦的事件屬于( )風(fēng)險。

A．不完善或有問題的內(nèi)部程序

B．系統(tǒng)缺陷

C．人員因素

D．外部事件

【正確答案】：B

[解析] 題中所述屬于典型的系統(tǒng)故障(屬于系統(tǒng)缺陷的表現(xiàn)形式)造成的操作風(fēng)險。

第83題

在聲譽風(fēng)險評估中，商業(yè)銀行通常需要做出預(yù)先評估的風(fēng)險事件，以下不屬于該事件的是( )。

A．市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期

B．商業(yè)銀行影響客戶或公眾的政策性變化

C．市場利率短期內(nèi)劇烈波動

D．監(jiān)管機構(gòu)責(zé)令整改的不利信息和事什

【正確答案】：C

[解析] 通常需要作出預(yù)先評估的風(fēng)險事件包括：①市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期；②商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益；③監(jiān)管機構(gòu)責(zé)令整改的不利信息/事件；④影響客戶或公眾的政策性變化等。

第84題

下列不屬于風(fēng)險緩釋的措施的是( )。

A．制訂連續(xù)營業(yè)方案

B．加強管理

C．購買商業(yè)保險

D．業(yè)務(wù)外包

【正確答案】：B

[解析] 風(fēng)險緩釋的措施包括連續(xù)營業(yè)方案、商業(yè)保險和業(yè)務(wù)外包。

第85題

商業(yè)銀行對外幣的流動性風(fēng)險管理不包括( )。

A．將流動性管理權(quán)限集中在總部或分散到各分行

B．將最終的監(jiān)督和控制全球流動性的權(quán)力集中在總部或分散到各分行

C．制定各幣種的流動性管理策略

D．制訂外匯融資能力受到損害時的流動性應(yīng)急計劃

【正確答案】：B

[解析] 總部具有最終的監(jiān)督和控制全球流動性的權(quán)利。

第86題

假沒某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A．=1000億元，負(fù)債L=800億元，資產(chǎn)久期為DA．=5年，負(fù)債久期為DL=4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從5%上升到5.5%，則利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)價值影響△VA為( )億元。

A．23.81

B．-23.81

C．25

D．-25

【正確答案】：B

[解析] △VA．=-[5×1000×(5.5%-5%/(1+5%)]=-23.81。

第87題

下列各項中，( )不屬于違約風(fēng)險暴露包括的內(nèi)容。

A．已使用的授信余額

B．已收利息

C．未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量

D．應(yīng)收未收利息

【正確答案】：B

[解析] 違約風(fēng)險暴露包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利息、未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費用等。

第88題

下列( )屬于由于系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風(fēng)險。

A．百年不遇的龍卷風(fēng)致使某銀行貯存的賬冊嚴(yán)重?fù)p毀

B．某銀行因為通訊系統(tǒng)設(shè)備老化而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷

C．某銀行財務(wù)制度不完善，會計差錯層出

D．某銀行員工小王未經(jīng)客戶授權(quán)而使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失

【正確答案】：B

[解析] A選項是由外部事件中自然災(zāi)害引發(fā)的操作風(fēng)險，C選項是內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險，D選項是由于人員因素引發(fā)的操作風(fēng)險。

第89題

非財務(wù)因素分析是信用風(fēng)險分析過程中的重要組成部分，與財務(wù)分析相互印證、互為補充。以下不屬于非財務(wù)分析內(nèi)容的是( )。

A．管理者的人品、誠信度

B．行業(yè)周期性分析

C．技術(shù)進步

D．現(xiàn)金流量分析

【正確答案】：D

[解析] 現(xiàn)金流量分析屬于財務(wù)分析的內(nèi)容。

第90題

下列各項屬于商業(yè)銀行員工失職違規(guī)的是( )。

A．從事未經(jīng)授權(quán)的交易

B．有組織的工人運動

C．缺乏崗位輪換機制

D．意識到自己缺乏必要的知識

【正確答案】：A

[解析] 失職違規(guī)是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險，主要包括因過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動。B選項屬于違反用工法；C選項屬于核心雇員流失；D選項屬于知識技能匱乏。