第51題

缺口分析和久期分析采用的都是( )敏感性分析方法。

A．利率

B．匯率

C．股票價格

D．商品價格

【正確答案】：A

[解析] 缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。

第52題

商業銀行根據自身業務特色和需要，進行壓力測試的風險因素的變化不包括( )。

A．市場收益率提高/降低50%

B．持有主要外幣相對于本幣升值/貶值20%

C．存貸款基準利率連續累計上調/下調100個基點

D．重要行業的原材料/銷售價格上下波幅超過50%

【正確答案】：C

[解析] C選項應為存貸款基準利率連續累計上調/下調250個基點。

第53題

巴塞爾委員會于( )重新修訂并發布了新的《有效銀行監管的核心原則》。

A．2006年1月

B．2007年1月

C．2006年10月

D．2007年6月

【正確答案】：C

[解析] 巴塞爾委員會于2006年10月重新修訂并發布了新的《有效銀行監管的核心原則》。

第54題

按照巴塞爾委員會的分類，( )屬于流動性最差的資產。

A．短期內到期的拆放/存放同業款項

B．無法出售的貸款

C．可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券

D．在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券

【正確答案】：B

[解析] 流動性最差的資產包括實質上無法進行市場交易的資產、如無法出售的貸款、銀行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產等。

第55題

下列關于風險的說法，不正確的是( )。

A．風險是收益的概率分布

B．風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎

C．損失是一個事前概念，風險是一個事后概念

D．風險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規模來計量，但并不等同于損失本身

【正確答案】：C

[解析] 風險是一個事前概念．而不是一個事后概念。

第56題

下列關于信用風險的說法，正確的是( )。

A．對大多數銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風險來源

B．信用風險只存在于傳統的表內業務中，不存在于表外業務中

C．對于衍生產品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產品的名義價值，因此其潛在風險可以忽略不計

D．從投資組合角度出發，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失

【正確答案】：D

[解析] A選項中最大的風險來源是貸款而不是存款；B選項中信用風險不僅存在于傳統的表內業務中，也存在于表外業務中；C選項中對于衍生產品而言，由于衍生產品的名義價值通常非常大，潛在的風險是很大的，一旦運用不當，將極大地加劇銀行所面臨的風險。

第57題

下列關于戰略風險管理基本做法的說法，正確的是( )。

A．確保及時處理投訴和批評

B．確保實現承諾

C．增強對公眾的透明度

D．明確董事會和高級管理層的責任

【正確答案】：D

[解析] ABC選項屬于聲譽風險管理的具體做法。

第58題

商業銀行的內部審計部門應當定期( )對風險管理體系的組成部分和環節，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價。

A．至少每年兩次

B．至少每半年一次

C．至少每年一次

D．至多每年兩次

【正確答案】：C

[解析] 內部審計部門應當定期(至少每年一次)對風險管理體系的組成部分和環節，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價。

第59題

在風險識別的環節中，( )是深入理解各種風險的成因及變化規律。

A．分析風險

B．感知風險

C．評估風險

D．預測風險

【正確答案】：A

[解析] 風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節，其中，分析風險是深入理解各種風險的成因及變化規律。

第60題

某企業2006年凈利潤為0.5億元人民幣，2005年末資產為10億元人民幣，2006年末資產為15億元人民幣，該企業2006年的總資產報酬率為( )。

A．5.00%

B．4.00%

C．3.33%

D．3.00%

【正確答案】：B

[解析] 總資產報酬率(資產凈利率)=0.5/[(10+15)/2]×100%=4%。