41、商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法是( )。

A、失誤樹分析方法 B、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法

C、制作風(fēng)險(xiǎn)清單 D、情景分析法

【答案與解析】正確答案：C

制作清單就猶如日常記賬，是最基本最簡(jiǎn)單的方法。商業(yè)銀行一般常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法有：(1)制作風(fēng)險(xiǎn)清單是銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)最基本最常用的方法;(2)專 家調(diào)查列舉法是將面臨的風(fēng)險(xiǎn)一一列出并按照標(biāo)準(zhǔn)分類;(3)情景分析法是通過有關(guān)的數(shù)據(jù)圖表曲線來(lái)模擬銀行未來(lái)發(fā)展的可能狀態(tài)，目的在于識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn); (4)分解分析法是將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分解為多個(gè)相對(duì)簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)因素;(5)失誤樹分析法是一種圖解法，用來(lái)識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生前存在的各種不恰當(dāng)行為，由此判斷總結(jié)哪些失誤最可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失。(6)資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法是分析財(cái)務(wù)資料來(lái)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。

42、參照國(guó)際最佳實(shí)踐，在日常風(fēng)險(xiǎn)管理操作中，具體的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施可以采取( )。

A、從基層業(yè)務(wù)單位到高級(jí)管理層的二級(jí)管理方式

B、從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的二級(jí)管理方式

C、從基層業(yè)務(wù)單位到高級(jí)管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的三級(jí)管理方式

D、從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，再到高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式

【答案與解析】正確答案：D

考生通過本題可加深記憶。

43、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的說法，不正確的是( )。

A、集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門更適合于規(guī)模龐大，資金、技術(shù)、人力資源雄厚的大中型商業(yè)銀行

B、集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門包括了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)/ 技術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理核心要素

C、分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門自身需包含完善的風(fēng)險(xiǎn)管理功能

D、分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息

【答案與解析】正確答案：C

44、下列關(guān)于各風(fēng)險(xiǎn)管理組織中各機(jī)構(gòu)主要職責(zé)的說法，正確的是( )。

A、董事會(huì)負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程

B、高級(jí)管理層是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

C、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息，做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施

D、風(fēng)險(xiǎn)管理部門從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作

【答案與解析】正確答案：C

A是由高級(jí)管理層負(fù)責(zé)的，B說的是董事會(huì)，D說的是監(jiān)事會(huì)。

歸納商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)：

1、董事會(huì)：最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)。

2、監(jiān)視會(huì)：我國(guó)特有，負(fù)責(zé)內(nèi)部監(jiān)督。

3、高管層：負(fù)責(zé)實(shí)際執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策。

4、風(fēng)險(xiǎn)管理部門：

(1)兩個(gè)原則：高度獨(dú)立性、不具有風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán);

(2)兩種類型：集中型和分散型;

(3)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)：

監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額;

核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型，并協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估;

全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，保持信息準(zhǔn)確性;

風(fēng)險(xiǎn)管理需要以下四個(gè)技能：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和分析能力、數(shù)量分析能力、價(jià)格核準(zhǔn)能力、模型創(chuàng)建能力、系統(tǒng)開發(fā)/集成能力。

5、其他風(fēng)險(xiǎn)控制部門：

(1)財(cái)務(wù)控制部門;

(2)內(nèi)部審計(jì)部門;

(3)法律/合規(guī)部門;

(4)外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督部門。

45、若借款人甲、乙內(nèi)部評(píng)級(jí)l年期違約概率分別為0、02%和0、04%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為( )。

A、0、02%，0、04% B、0、03%，0、03%

C、0、02%、0、03% D、0、03%，0、04%

【答案與解析】正確答案：D

根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定位為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)l年期違約概率與0、03%中的較高者。

46、假定某企業(yè)2006年的銷售成本為50萬(wàn)元，銷售收入為l00萬(wàn)元，年初資產(chǎn)總額為l70萬(wàn)元，年底資產(chǎn)總額為l90萬(wàn)元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為( )。

A、20% B、26% C、53% D、56%

【答案與解析】正確答案：D

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入÷平均總資產(chǎn)=100÷[(170+190)÷2]×100%=56%。

47、某企業(yè)2006年銷售收入l0億元人民幣，銷售凈利率為l4%，2006年初所有者權(quán)益為39億元人民幣，2006年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2006年凈資產(chǎn)收益率為( )。

A、3、00% B、3、11% C、3、33% D、3、58%

【答案與解析】正確答案：C

凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)÷[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))÷2]×100%，凈利潤(rùn)=銷售收入×銷售凈利率。

48、商業(yè)銀行不能通過( )的途徑了解個(gè)人借款人的資信狀況。

A、查詢?nèi)嗣胥y行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)

B、查詢稅務(wù)部門個(gè)人客戶信用記錄

C、從其他銀行購(gòu)買客戶借款記錄

D、查詢海關(guān)部門個(gè)人客戶信用記錄

【答案與解析】正確答案：C

利用內(nèi)外部征信系統(tǒng)調(diào)查了解借款人的資信狀況，除了上述三種途徑，還可以通過法院獲得，這些都是權(quán)威部門。

49、假設(shè)借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)l年期違約概率為0、05%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的該借款人違約概率為( )。

A、0、05% B、0、04% C、0、03%D、0、02%

【答案與解析】正確答案：A

根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0、03%中的較高者。

50、在客戶信用評(píng)級(jí)中，由個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素和企業(yè)前景國(guó)素等構(gòu)成，針對(duì)企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是( )o

A、5Cs系統(tǒng) B、5Ps系統(tǒng)

C、CAMEL分析系統(tǒng)D、51ts系統(tǒng)

【答案與解析】正確答案：B

這種需要記住首字母縮寫的系統(tǒng)名稱，只要記住最常用的最熟悉的單詞然后套用就可以了。