一、判斷題
1．B【解析】在巴塞爾委員會1996年頒布的《關于資本協議的市場風險補充規定》中，市場風險被定義為由于市場價格(包括金融資產價格和商品價格)波動而導致商業銀行表內、表外頭寸遭受損失的風險。本題所述風險應屬于戰略風險。戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的系統化管理過程中，因不適"-3的未來發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。．
2．B【解析】信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人(不是債務人)或金融產品持有人造成經濟損失的風險。
3．B【解析】相對于信用風險而言，市場風險具有數據充分和易于計量的特點，而且可供選擇的金融產品種類豐富，因此更適于采用量化技術加以控制。
4．A【解析】風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡。高收益必然伴隨著高風險，商業銀行風險管理水平越高，其控制風險、實現收益的能力就越強。
5．B【解析】商業銀行對單一借款人或交易對方的評級，應定期進行復查，當條件改善或惡化時應對每個授信客戶重新評級，確保內部評級與授信質量一致并能準確反映各項授信的質量。
6．B【解析】系統性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由宏觀經濟因素的變動反映出來：當宏觀經濟因素發生不利變動時，有可能導致貸款組合中所有借款人的履約能力下降并造成信用風險損失。
7．A【解析】表外業務風險管理就是商業銀行通過風險識別、風險度量、風險處理等方法，預防、回避和轉移表外業務經營中的風險，從而減少或避免經濟損失，保證銀行安全的行為。
8．A【解析】根據產生的原因，匯率風險大致可以分為兩類：外匯交易風險、外匯結構性風險。其中，銀行的外匯交易風險主要來自兩方面：一是為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸；二是銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸。
9．B【解析】進行壓力測試是為了能估算突發的小概率事件等極端不利的情況可能對銀行所造成的潛在損失。
10．A【解析】資產分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。
11．A【解析】操作風險管理流程依次包括的步驟為：操作風險識別、操作風險計量與經濟資本配置、操作風險評估與控制、操作風險監測與報告。
12．B【解析】最常見的資產負債的期限錯配情況是，商業銀行將大量短期借款(負債)用于長期貸款(資產)，即“借短貸長”，因此有可能因到期支付困難而面臨較高的流動性風險。
13．B【解析】世界各國及地區的銀行監管并沒有統一的模式。
14．A【解析】有效資本監管的起點是商業銀行自身嚴格的資本約束。商業銀行的董事會和高級管理層對維持本行資本充足率承擔最終責任，并應建立完善的資本評估程序，識別、計量和報告所有重要的風險，系統客觀地評估這些風險和分配相應的資本，并制定保持資本水平的戰略和相應的制度安排。所以，本題敘述是正確的。
15．A【解析】通常，完善的監管框架下非現場監管和現場檢查的緊密合作表現為：非現場監管對現場檢查的指導作用。所以，本題敘述是正確的。
16．A【解析】在風險緩釋的處理中，被認可的質押品分為兩類，一類是現金類資產，另一類是高質量的金融工具。所以，本題敘述是正確的。
17．A【解析】題干說法正確。
18．B【解析】內部審計是必要的，外部審計不會取代內部審計，外部審計只是銀行監管的重要補充。因此，本題敘述是錯誤的。
19．B【解析】風險規避是比較消極的風險管理策略，不宜成為商業銀行發展的主導風險管理策略，所以，銀行面臨風險時首先應該選擇積極的風險管理措施而不是選擇風險規避策略。
20．B【解析】不僅在違約發生時存在信用風險，當交易對手的履約能力即信用質量發生變化時，也會存在潛在的損失，即存在信用風險。