第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理體系

第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)限額

考點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)限額的種類和限額設(shè)定(★★★)【點(diǎn)擊試聽(tīng)>>聽(tīng)老師講解】

風(fēng)險(xiǎn)限額是根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和整體發(fā)展戰(zhàn)略所設(shè)定的主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的控制上(下)限。按約束的風(fēng)險(xiǎn)類型，限額主要分為信用風(fēng)險(xiǎn)限額、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(包括銀行賬戶和交易賬戶)限額、操作風(fēng)險(xiǎn)限額、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額。

在風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的選取上，各類風(fēng)險(xiǎn)限額一般會(huì)選取監(jiān)管部門關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)作為限額指標(biāo)，因此限額指標(biāo)很多是比率指標(biāo)，也有部分限額采用的是絕對(duì)額指標(biāo)，例如國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口限額、行業(yè)信貸敞口限額或外匯敞口限額等。

除了單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的分量限額外，一些銀行在經(jīng)營(yíng)管理中還采用資本作為風(fēng)險(xiǎn)總量的限額進(jìn)行控制，有的銀行使用經(jīng)濟(jì)資本，有的銀行使用監(jiān)管資本。經(jīng)濟(jì)資本是在給定置信水平下，銀行用來(lái)抵御非預(yù)期損失的資本量，也稱風(fēng)險(xiǎn)資本，它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失額相等的資本。經(jīng)濟(jì)資本不是真正的銀行資本，它是“算”出來(lái)的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等。監(jiān)管資本是按監(jiān)管當(dāng)局的要求計(jì)算的資本，商業(yè)銀行應(yīng)滿足監(jiān)管的最低要求。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)(RWA)是與監(jiān)管資本直接相關(guān)的參數(shù)，其計(jì)算方法是按照監(jiān)管要求進(jìn)行的。有的銀行在實(shí)踐中對(duì)總量限額實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本和RWA的雙線控制，對(duì)各經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行限額管理。