41. 股權(quán)投資基金管理人自行銷售股權(quán)投資基金的，主要評估的是投資者的( )。
Ⅰ.風險承擔能力
Ⅱ.償還債務的能力
Ⅲ.風險設(shè)備能力
Ⅳ.道德品質(zhì)
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
42. 股權(quán)投資基金募集機構(gòu)可以通過( )渠道推介股權(quán)投資基金。
A.公開出版資料
B.電臺廣告
C.設(shè)置特定對象確定程序的講座
D.戶外廣告
43. 目前，我國已成為全球股權(quán)投資市場的第( )位。
A.1
B.2
C.3
D.4
44. 下列關(guān)于公司型基金的說法中，錯誤的是( )。
A.公司型基金的參與主體主要為投資者和基金管理人
B. 我國公司型基金的法律依據(jù)為《中華人民共和國公司法》
C. 公司型基金是指通過訂立信托契約的形式設(shè)立的股權(quán)投資基金
D. 公司法人實體可采取有限責任公司或股份有限公司兩種形式
45.下列關(guān)于股權(quán)投資母基金的說法中，錯誤的是( )。
A. 母基金是以股權(quán)投資基金為主要投資對象的基金
B.股權(quán)投資母基金的業(yè)務主要包括一級投資、二級投資和間接投資
C.母基金也成為基金中的基金
D.母基金利用自身的資金及其管理團隊優(yōu)勢，通過優(yōu)選多只股權(quán)投資基金，分散和降低投資風險
46. 待評估資產(chǎn)價值的計算公式是( )。
A.待評估資產(chǎn)價值 = 重置全價 × 綜合成新率
B.待評估資產(chǎn)價值 = 重置全價 ÷ 綜合成新率
C.待評估資產(chǎn)價值 = 重置全價 + 綜合貶值
D.待評估資產(chǎn)價值 = 重置全價 - 有形貶值
47. 股權(quán)投資基金與被投資公司(A 公司)簽署的投資協(xié)議中有如下內(nèi)容，“如果 A 公司再次發(fā)行股權(quán)且增發(fā)時A 公司的估值低于投資人股權(quán)對應的A 公司估值， 則投資人有權(quán)從創(chuàng)始人股東處加權(quán)平均法取得額外的股權(quán)”，改條約定屬于( )。
A.反攤薄條款
B.優(yōu)先清算條款
C.對增條款
D.回購保證條款
48.( )是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項負債所需支付的價格。
A.歷史價值
B.市場價值
C.賬面價值
D.公允價值
49. 股權(quán)投資基金會計核算的內(nèi)容主要包括( )。
Ⅰ.資產(chǎn)核算
Ⅱ.估值核算
Ⅲ.權(quán)益核算
Ⅳ.損益核算
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
50. 下列關(guān)于股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓方式的說法中，錯誤的是( )。
A.記名股票，由股東以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓
B.無記名股票的轉(zhuǎn)讓，由股東將該股票交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓的效力
C.發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起 1 年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
D.公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票 IPO 交易之日起 1 年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
51. 對公司型基金而言，其主要收入來源包括( )。
Ⅰ.轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)收入
Ⅱ.股息收益
Ⅲ.紅利收益
Ⅳ.銷售貨物收入
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
52.有限責任公司股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應當經(jīng)其他股東( )同意。
A.全體
B.1/3 以上
C.2/3 以上
D.半數(shù)以上
53. 股權(quán)投資基金管理人登記及股權(quán)投資基金備案應在( )辦理。
A.各級政府部門
B.中國證券監(jiān)督管理委員會
C.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會
D.工商管理部門
54.股權(quán)投資基金管理人、股權(quán)投資基金托管人應當在基金合同中約定向投資者披露( )。
Ⅰ.資產(chǎn)負債
Ⅱ.資產(chǎn)負債情況
Ⅲ.投資收益分配
Ⅳ.基金承擔的費用
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
55. 下列不屬于股權(quán)投資基金一般風險的是( )。
A.資金損失風險
B.基金委托募集所涉風險
C.基金募集失敗風險
D.基金運營風險
56. 股權(quán)投資基金募集機構(gòu)在( )被采取加入黑名單、公開譴責等紀律處分的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會可以撤銷其管理人登記，并移送中國證券監(jiān)督管理委員會處理。
A.1年之內(nèi)一次
B.1 年之內(nèi)兩次
C.2 年之內(nèi)兩次
D.2 年之內(nèi)一次
57.境內(nèi)股權(quán)投資基金投資與境外企業(yè)，應遵循的法律法規(guī)包括( )。
A.《境外投資管理辦法》《中外合作經(jīng)營法》
B.《中外合作經(jīng)營企業(yè)法》《中外合資經(jīng)營法》
C. 《境外投資管理辦法》《境外投資項目核準和備案管理辦法》
D.《中外合資經(jīng)營法》《境外投資項目核準和備案管理辦法》
58.某公司擬申請股權(quán)投資基金管理人登記，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會在受理其申請登記材料。后發(fā)現(xiàn)其被列入企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴重違法公示企業(yè)名單， 中國證券投資基金業(yè)協(xié)會下列做法符合規(guī)定的是( )。
A.要求公司進行整改，整改后允許登記
B.列入異常機構(gòu)名單
C. 不予登記
D. 接受申請并予以登記
59. 股權(quán)投資基金的業(yè)績進行比較時應考慮的因素有( )。
Ⅰ.基金設(shè)立的時間應盡量接近
Ⅱ.業(yè)績評價的時間應盡量統(tǒng)一
Ⅲ.基金的設(shè)立應相隔較長時間
Ⅳ.業(yè)績評價的時間應盡量差異化
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅲ、Ⅳ
60. 中國證監(jiān)會設(shè)私募基金監(jiān)管部，關(guān)于其職能說法不正確的是( )。
A. 擬定監(jiān)管私募投資基金的規(guī)則、實施細則
B.負責私募投資基金的信息統(tǒng)計和風險監(jiān)測工作
C.組織對私募投資基金開展監(jiān)督檢查
D.負責政府投資基金的管理和規(guī)范工作
41. 答案：B
解析：股權(quán)投資基金管理人自行銷售股權(quán)投資基金的，應當采取問卷調(diào)查等方式，對投資者的風險識別能力和風險承擔能力進行評估，由投資者書面承諾符合合格投資者條件;故本題選 B 選項。
42.答案：C
解析：募集機構(gòu)不得通過下列媒介渠道推介股權(quán)投資基金：(1)公開出版資料;(2)面向社會公眾的宣傳單、布告、手冊、信函、傳真;(3)海報、戶外廣告;(4)電視、電影、電臺及其他音像等公共傳播媒體;(5)公共網(wǎng)站、門戶網(wǎng)站鏈接廣告、博客等;(6)未設(shè)置特定對象確定程序的募集機構(gòu)官方網(wǎng)站、微信朋友圈等互聯(lián)網(wǎng)媒介;(7)未設(shè)置特定對象確定程序的講座、報告會、分析會;(8)為設(shè)置特定對象確定程序的電話、短信和電子郵件等通信媒介;(9)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定和基金業(yè)協(xié)會自律規(guī)則禁止的其他行為。故本題選 C 選項。
43. 答案：B
解析：目前，我國已成為全球第二大股權(quán)投資市場，市場主體豐富、規(guī)模增長迅速，行業(yè)從發(fā)展初期階段的政府和國有企業(yè)主導逐步轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌龌黧w主導。故本題選 B 選項。
44. 答案：C
解析：公司型股權(quán)投資基金采用公司的組織形式，投資者是公司股東，依法享有股東權(quán)利，并以其投資額為限對公司債務承擔有限責任。故本題選 C 選項。
45.答案：B
解析：股權(quán)投資母基金的業(yè)務主要包括一級投資、二級投資和直接投資。故本題選 B 選項。
46.答案：A
解析：重置成本法是用待評估資產(chǎn)的重置全價減去其各種貶值后的差額作為該項資產(chǎn)價值的評估方法，其計算公式為：待評估資產(chǎn)價值 = 重置全價 × 綜合成新率或待評估資產(chǎn)價值 = 重置全價 - 總和貶值。故本題選 A 選項。
47. 答案：A
解析：反攤薄條款也稱為反稀釋條款，本質(zhì)上是一種價格保護機制，適用于后輪融資為降低融資時，用于保護前輪投資者利益的條款。通過反攤薄條款進行保護的方式通常有兩種：完全棘輪和加權(quán)平均，前者比后者更大限度地保護投資者。故本題選 A 選項。
48. 答案：D
解析：公允價值是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項負責所需支付的價格。故本題選 D 選項。
49. 答案：B
解析：股權(quán)投資基金會計核算的主要內(nèi)容包括：資產(chǎn)核算、負債核算、損益核算、權(quán)益核算等。故本題選 B 選項。
50. 答案：D
解析：公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起 1 年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。故本題選 D 選項。
51.答案：C
解析：對公司型基金而言，“轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)收入”“股息、紅利等權(quán)益性投資收益”為主要收入來源。故本題選 C 選項。
52. 答案：D
解析：有限責任公司股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應當經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。故本題選 D 選項。
53. 答案：C
解析：《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》，明確基金業(yè)協(xié)會辦理私募基金管理人登記和私募基金備案，成為股權(quán)基金業(yè)務主要的行業(yè)自律組織。故本題選 C 選項。
54. 答案：D
解析：股權(quán)投資基金管理人、股權(quán)投資基金托管人應當在基金合同中約定向投資者披露基金投資、資產(chǎn)負債、投資收益分配、基金承擔的費用和業(yè)績報酬、可能存在的利益沖突情況以及可能影響投資者合法權(quán)益的其他重大信息，不得隱瞞或者提供虛假信息。故本題選 D 選項。
55. 答案：B
解析：股權(quán)投基金的一般風險，包括資金損失風險、基金運營風險、流動性風險、募集失敗風險、投資標的的風險、稅收風險等。故本題選 B 選項。
56. 答案：C
解析：股權(quán)投資基金管理人在 1 年之內(nèi)兩次被采取談話提醒、書面警示、要求限期改正等紀錄處分的，基金業(yè)協(xié)會可對其采取加入黑名單、公開譴責等紀錄處分;在 2 年之內(nèi)兩次被采取加入黑名單、公開譴責等紀錄處分的，由基金業(yè)協(xié)會移交中國證監(jiān)會處理。故本題選 C 選項。
57. 答案：C
解析：境內(nèi)股權(quán)投資基金投資與境外企業(yè)，應遵循商務部頒布的《境外投資管理辦法》以及國家發(fā)展改革委頒布的《境外投資項目核準和備案管理辦法》。故本題選 C 選項。
58. 答案：C
解析：新申請股權(quán)投資基金管理人登記的機構(gòu)被列入企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴重違法企業(yè)公示名單的，中國基金業(yè)協(xié)會將不予登記。故選 C。故本題選 C 選項。
59. 答案：B
解析：股權(quán)投資基金的業(yè)績進行比較時應考慮兩方面的時間因素：基金設(shè)立的時間應盡量接近;業(yè)績評價的時間應盡量統(tǒng)一。故本題選 B 選項。
60. 答案：D
解析：選項 D 不屬于私募基金監(jiān)管部的職能，財政部和國家發(fā)展改革委負責政府投資基金的管理和規(guī)范工作。故本題選 D 選項。
