61. 投資者購買信托(契約)型股權(quán)投資基金后，( )是合法的。
A.將所購的基金份額按照基金合同的約定轉(zhuǎn)讓給第三方
B.以所購買的基金份額再募集一只基金
C.將所購買的基金權(quán)益拆分加價(jià)分銷給不特定的人群
D.將所購買的基金權(quán)益拆分平均分銷給不特定的人群
62.甲公司是一家公司型創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，根據(jù)稅收制度的相關(guān)規(guī)定，以下關(guān)于甲企業(yè)說法正確的是( )。
Ⅰ.甲以股權(quán)投資方式投資與未上市的中小高新技術(shù)企業(yè) 2 年(24 個(gè)月)以上的， 符合條件的，其投資額的 70%可以用以抵扣應(yīng)納稅所得額
Ⅱ.甲從事國家需要重點(diǎn)扶持和鼓勵(lì)的創(chuàng)業(yè)投資，可以按投資額的一定比例抵扣應(yīng)納稅所得額
Ⅲ.甲企業(yè)以獲得的財(cái)政撥款進(jìn)行投資，所產(chǎn)生的收益可以按一定比例抵扣應(yīng)納稅所得額
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅲ
63. 不屬于構(gòu)成非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款條件的是( )。
A. 虛構(gòu)、夸大集資人的投資管理能力或歷史投資回報(bào)
B. 通過媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳
C.未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金
D.承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)
64.下列機(jī)構(gòu)中，屬于我國股權(quán)投資基金行業(yè)自律組織的是( )。
A.國家發(fā)展改革委
B.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)
C.中國證監(jiān)會(huì)
D.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)
65.股權(quán)投資基金的管理，是一個(gè)責(zé)任重大、專業(yè)化要求很高的行業(yè)，需要高水準(zhǔn)的管理團(tuán)隊(duì)全身心投入。從規(guī)范性要求看，通常會(huì)在管理人( )等方面提出要求。
Ⅰ.管理人身份標(biāo)識(shí)
Ⅱ.注冊(cè)資本
Ⅲ.高管及從業(yè)人員資格
Ⅳ.業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理制度
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
66. 以下需要核查最終投資者是否為合格投資者并合并計(jì)算投資者人數(shù)的情況是( )。
A. 依法設(shè)立并在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案作為投資計(jì)劃的投資人投資與股權(quán)投資基金
B. 慈善基金作為投資人投資與股權(quán)投資基金
C. 以合伙企業(yè)形成匯集多數(shù)投資者的資金直接投資于股權(quán)投資基金
D. 社會(huì)保障基金作為投資人投資與股權(quán)投資基金
67. 股權(quán)投資基金管理人、股權(quán)投資基金托管人、股權(quán)投資基金銷售機(jī)構(gòu)及其他市場服務(wù)機(jī)構(gòu)及從業(yè)人員從事股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)，可以有的行為是( )。
A.將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同與基金財(cái)產(chǎn)從事投資活動(dòng)
B.不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)
C. 玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)
D. 針對(duì)每只股權(quán)投資基金設(shè)置獨(dú)立賬戶，或者開展借新還舊、期限錯(cuò)配等業(yè)務(wù)
68.合伙型基金的參與主體主要為( )。
Ⅰ.普通合伙人
Ⅱ.有限合伙人
Ⅲ.基金管理人
Ⅳ.基金托管人
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
69. 股份公司型基金由( )向公司登記管理機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。
A.董事會(huì)
B.股東會(huì)
C.監(jiān)事會(huì)
D.總經(jīng)理
70. 在有限合伙型股權(quán)投資基金中，有限合伙人對(duì)基金債務(wù)承擔(dān)的責(zé)任( )。
A.以認(rèn)繳出資為限
B.以基金實(shí)際經(jīng)營狀況為參考
C.以實(shí)繳出資為限
D.以合伙協(xié)議為準(zhǔn)
71. 依據(jù)《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》的規(guī)定，私募基金管理人的高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信，最近( )年沒有重大失信記錄，未被中國證監(jiān)會(huì)采取市場禁入措施。
A.2
B.5
C.1
D.3
72. 股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制是指( )。
A.股權(quán)投資基金管理人為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、在充分考慮內(nèi)部環(huán)境的基礎(chǔ)上，對(duì)經(jīng)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)和管理的制度安排、組織體系和控制措施
B.股權(quán)投資基金管理人為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、在充分考慮內(nèi)部環(huán)境的基礎(chǔ)上，對(duì)投資過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)和管理的制度安排、組織體系和控制措施
C.股權(quán)投資基金管理人為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，股權(quán)投資基金管理人為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、在充分考慮內(nèi)部環(huán)境的基礎(chǔ)上
D. 股權(quán)投資基金管理人為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、在充分考慮外部環(huán)境的基礎(chǔ)上對(duì)經(jīng)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)和管理的制度安排、組織體系和控制措施
73. 下列關(guān)于從事股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)的禁止性行為的說法中，錯(cuò)誤的是( )。
A. 不得“侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)”
B. 不得“利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進(jìn)行利益輸送”
C. 不得“利用個(gè)人財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資”
D. 不得“不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)”
74. 基金業(yè)協(xié)會(huì)采用會(huì)員制，其中( )必須加入基金業(yè)協(xié)會(huì)成為會(huì)員。
Ⅰ.證券投資基金管理人
Ⅱ.證券投資基金托管人
Ⅲ.股權(quán)投資基金管理人
Ⅳ.基金服務(wù)機(jī)構(gòu)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
75.股權(quán)投資基金是指主要投資于企業(yè)( )發(fā)行和交易股權(quán)的投資基金。
A.定向
B.非定向
C.公開
D.非公開
76.下列對(duì)股權(quán)投資基金投資者性質(zhì)的描述，不正確的是( )。
A.基金的出資人
B.基金產(chǎn)品的募集者
C.基金資產(chǎn)的所有者
D.基金投資回報(bào)的受益人
77. 下列不屬于基金業(yè)協(xié)會(huì)特別會(huì)員的是( )。
A.證券期貨交易所
B.登記結(jié)算機(jī)構(gòu)
C.基金銷售機(jī)構(gòu)
D.指數(shù)公司
78. 以下需要穿透核查最終投資者是否為合格投資者并合并計(jì)算投資者人數(shù)的情況是( )。
A. 社會(huì)保障基金作為投資人投資與股權(quán)投資基金
B. 依法設(shè)立并在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案作為投資計(jì)劃的投資人投資與股權(quán)投資基金
C. 以合伙企業(yè)形式匯集多數(shù)投資者的資金直接投資與股權(quán)投資基金
D. 慈善基金作為投資人投資與股權(quán)投資基金
79. 根據(jù)《合伙企業(yè)法》規(guī)定，( )為合伙企業(yè)成立日期。
A.合伙協(xié)議簽署當(dāng)日
B.合伙企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期
C.合伙企業(yè)名稱確認(rèn)當(dāng)日
D.合伙人發(fā)起當(dāng)日
80. 關(guān)于市凈率倍數(shù)發(fā)更加適合的企業(yè)種類，說法正確的是( )。
A.資產(chǎn)流動(dòng)性低的房地產(chǎn)企業(yè)
B.資產(chǎn)流動(dòng)性低的金融企業(yè)
C.資產(chǎn)流動(dòng)性高的金融企業(yè)
D.以上均不對(duì)
61. 答案：A
解析：信托(契約)型股權(quán)投資基金的基金投資者可以依法轉(zhuǎn)讓其持有的基金份額，但基金份額受讓人必須是合格投資者。故選項(xiàng) A 說法正確。故本題選 A選項(xiàng)。
62. 答案：C
解析：(1)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)2 年(24 個(gè)月)以上，符合條件的可以按照其對(duì)中小高新技術(shù)企業(yè)投資額的 70%， 在股權(quán)持有滿 2 年的當(dāng)年抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額;當(dāng)年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。(2)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)從事國家需要重點(diǎn)扶持和鼓勵(lì)的創(chuàng)業(yè)投資，可以按投資額的一定比例抵扣應(yīng)納稅所得額。故選 C。故本題選 C 選項(xiàng)。
63.答案：A
解析：同時(shí)具備下列四個(gè)條件，除刑法另有規(guī)定的以外，即構(gòu)成“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：(1)未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金;(2)通過媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳;(3)承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào);(4)向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。故本題選 A 選項(xiàng)。
64. 答案：B
解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)是我國股權(quán)投資基金的自律組織，依法對(duì)股權(quán)投資基金業(yè)開展行業(yè)自律，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系，提供行業(yè)服務(wù)，促進(jìn)行業(yè)發(fā)展。故本題選 B 選項(xiàng)。
65. 答案：D
解析：從規(guī)范性要求看，通常會(huì)在管理人身份標(biāo)識(shí)、專業(yè)化運(yùn)營要求、注冊(cè)資本、辦公場所、高管及從業(yè)人員資格、內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理制度、關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)的管理方面提出要求。故本題選 D 選項(xiàng)。
66. 答案：C
解析：以下主體投資股權(quán)投資基金的，不再穿透核查最終投資者是否為合格投資者和合并計(jì)算投資者人數(shù)：(1)社會(huì)保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會(huì)公益基金;(2)依法設(shè)立并在基金業(yè)協(xié)會(huì)備案的投資計(jì)劃;(3)中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他投資者。故選 C。故本題選 C 選項(xiàng)。
67. 答案：D
解析：選項(xiàng) A、B、C 均屬于主體主要為普通合伙人、有限合伙人、基金管理人。故本題選 D 選項(xiàng)。
68.答案：C
解析：合伙型基金的參與主體主要為普通合伙人、有限合伙人、基金管理人。故本題選 C 選項(xiàng)。
69.答案：A
解析：有限責(zé)任公司型及基金有全體股東指定的代表或者共同委任的代理人向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記，股份公司型基金則是由董事會(huì)向公司登記管理機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。故本題選 A 選項(xiàng)。
70. 答案：A
解析：有限合伙企業(yè)由普通合伙人和有限合伙人組成，普通合伙人對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任，有限合伙人以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。故本題選 A 選項(xiàng)。
71. 答案：D
解析：擬申請(qǐng)登記私募基金管理人存在申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的高管人員最近 3 年存在最大失信記錄，或最近 2 年被中國證監(jiān)會(huì)采取市場禁入措施情形的，協(xié)會(huì)將不予辦理登記。故本題選 D 選項(xiàng)。
72. 答案：C
解析：股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制，是指股權(quán)投資基金管理人為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，對(duì)經(jīng)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)和管理的制度安排、組織體系和控制措施。故本題選 C 選項(xiàng)。
73. 答案：C
解析：股權(quán)投資基金管理人、托管人、銷售機(jī)構(gòu)及其他服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員從事股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)，不得有以下行為：(1)將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事投資活動(dòng) ;(2)不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn);(3)利于基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進(jìn)行利益輸送;(4)侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn);(5)泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息，利用該信息從事或者明示、暗示他們從事相關(guān)的交易活動(dòng);(6)從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和投資者利益的投資活動(dòng);(7)玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé);(8)從事內(nèi)幕交易、操縱交易價(jià)格及其他不正當(dāng)交易活動(dòng);(9)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他行為。故本題選 C 選項(xiàng)。
74. 答案：C
解析：基金業(yè)協(xié)會(huì)采用會(huì)員制，其中證券投資基金管理人、基金托管人必須加入基金業(yè)協(xié)會(huì)成為會(huì)員，股權(quán)投資基金管理人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)是否加入基金業(yè)協(xié)會(huì)由其自行決定。基金業(yè)協(xié)會(huì)有權(quán)依據(jù)會(huì)員大會(huì)的授權(quán)，對(duì)會(huì)員實(shí)施自律管理。故本題選 C 選項(xiàng)。
75. 答案：D
解析：國內(nèi)所稱“股權(quán)投資基金”，其全稱應(yīng)為“私人股權(quán)投資基金”，是指主要投資與“私人股權(quán)”，即企業(yè)非公開發(fā)行和交易股權(quán)的投資基金。故本題選 D選項(xiàng)。
76. 答案：B
解析：股權(quán)投資基金投資者是基金的出資人、基金資產(chǎn)的所有者和基金投資回報(bào)的受益人。選項(xiàng) B，股權(quán)投資基金管理人是基金產(chǎn)品的募集者和管理者，并負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作。故本題選 B 選項(xiàng)。
77. 答案：C
解析：基金業(yè)協(xié)會(huì)特別會(huì)員包括證券期貨交易所、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、指數(shù)公司、經(jīng)副省級(jí)及以上人民政部門登記的各類基金行業(yè)協(xié)會(huì)、境內(nèi)外其他特定機(jī)構(gòu)投資者。故本題選 C 選項(xiàng)。
78.答案：C
解析：以合伙企業(yè)、契約等非法人形式，通過匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資與股權(quán)投資基金的，股權(quán)投資基金管理人或者股權(quán)投資基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并合并計(jì)算投資者人數(shù)。故本題選 C 選項(xiàng)。
79. 答案：B
解析：公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期。故本題選 B 選項(xiàng)。
80. 答案：C
解析：市凈率倍數(shù)法比較適用于資產(chǎn)流動(dòng)性較高的金融機(jī)構(gòu)，因?yàn)檫@類企業(yè)的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值更加接近市場價(jià)值。故本題選 C 選項(xiàng)。
