61. 投資者購買信托(契約)型股權投資基金后，( )是合法的。
A.將所購的基金份額按照基金合同的約定轉讓給第三方
B.以所購買的基金份額再募集一只基金
C.將所購買的基金權益拆分加價分銷給不特定的人群
D.將所購買的基金權益拆分平均分銷給不特定的人群
62.甲公司是一家公司型創業投資企業，根據稅收制度的相關規定，以下關于甲企業說法正確的是( )。
Ⅰ.甲以股權投資方式投資與未上市的中小高新技術企業 2 年(24 個月)以上的， 符合條件的，其投資額的 70%可以用以抵扣應納稅所得額
Ⅱ.甲從事國家需要重點扶持和鼓勵的創業投資，可以按投資額的一定比例抵扣應納稅所得額
Ⅲ.甲企業以獲得的財政撥款進行投資，所產生的收益可以按一定比例抵扣應納稅所得額
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅲ
63. 不屬于構成非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款條件的是( )。
A. 虛構、夸大集資人的投資管理能力或歷史投資回報
B. 通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳
C.未經有關部門依法批準或者借用合法經營的形式吸收資金
D.承諾在一定期限內以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報
64.下列機構中，屬于我國股權投資基金行業自律組織的是( )。
A.國家發展改革委
B.中國證券投資基金業協會
C.中國證監會
D.中國證券業協會
65.股權投資基金的管理，是一個責任重大、專業化要求很高的行業，需要高水準的管理團隊全身心投入。從規范性要求看，通常會在管理人( )等方面提出要求。
Ⅰ.管理人身份標識
Ⅱ.注冊資本
Ⅲ.高管及從業人員資格
Ⅳ.業務環節的管理制度
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
66. 以下需要核查最終投資者是否為合格投資者并合并計算投資者人數的情況是( )。
A. 依法設立并在中國證券投資基金業協會備案作為投資計劃的投資人投資與股權投資基金
B. 慈善基金作為投資人投資與股權投資基金
C. 以合伙企業形成匯集多數投資者的資金直接投資于股權投資基金
D. 社會保障基金作為投資人投資與股權投資基金
67. 股權投資基金管理人、股權投資基金托管人、股權投資基金銷售機構及其他市場服務機構及從業人員從事股權投資基金業務，可以有的行為是( )。
A.將其固有財產或者他人財產混同與基金財產從事投資活動
B.不公平地對待其管理的不同基金財產
C. 玩忽職守，不按照規定履行職責
D. 針對每只股權投資基金設置獨立賬戶，或者開展借新還舊、期限錯配等業務
68.合伙型基金的參與主體主要為( )。
Ⅰ.普通合伙人
Ⅱ.有限合伙人
Ⅲ.基金管理人
Ⅳ.基金托管人
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
69. 股份公司型基金由( )向公司登記管理機關申請設立登記。
A.董事會
B.股東會
C.監事會
D.總經理
70. 在有限合伙型股權投資基金中，有限合伙人對基金債務承擔的責任( )。
A.以認繳出資為限
B.以基金實際經營狀況為參考
C.以實繳出資為限
D.以合伙協議為準
71. 依據《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》的規定，私募基金管理人的高級管理人員應當誠實守信，最近( )年沒有重大失信記錄，未被中國證監會采取市場禁入措施。
A.2
B.5
C.1
D.3
72. 股權投資基金管理人內部控制是指( )。
A.股權投資基金管理人為防范和化解風險，保證各項業務的合法合規運作，實現經營目標、在充分考慮內部環境的基礎上，對經營過程中的風險進行識別、評價和管理的制度安排、組織體系和控制措施
B.股權投資基金管理人為防范和化解風險，保證各項業務的合法合規運作，實現經營目標、在充分考慮內部環境的基礎上，對投資過程中的風險進行識別、評價和管理的制度安排、組織體系和控制措施
C.股權投資基金管理人為防范和化解風險，保證各項業務的合法合規運作，實現經營目標、在充分考慮內外部環境的基礎上，股權投資基金管理人為防范和化解風險，保證各項業務的合法合規運作，實現經營目標、在充分考慮內部環境的基礎上
D. 股權投資基金管理人為防范和化解風險，保證各項業務的合法合規運作，實現經營目標、在充分考慮外部環境的基礎上對經營過程中的風險進行識別、評價和管理的制度安排、組織體系和控制措施
73. 下列關于從事股權投資基金業務的禁止性行為的說法中，錯誤的是( )。
A. 不得“侵占、挪用基金財產”
B. 不得“利用基金財產或者職務之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進行利益輸送”
C. 不得“利用個人財產進行投資”
D. 不得“不公平地對待其管理的不同基金財產”
74. 基金業協會采用會員制，其中( )必須加入基金業協會成為會員。
Ⅰ.證券投資基金管理人
Ⅱ.證券投資基金托管人
Ⅲ.股權投資基金管理人
Ⅳ.基金服務機構
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
75.股權投資基金是指主要投資于企業( )發行和交易股權的投資基金。
A.定向
B.非定向
C.公開
D.非公開
76.下列對股權投資基金投資者性質的描述，不正確的是( )。
A.基金的出資人
B.基金產品的募集者
C.基金資產的所有者
D.基金投資回報的受益人
77. 下列不屬于基金業協會特別會員的是( )。
A.證券期貨交易所
B.登記結算機構
C.基金銷售機構
D.指數公司
78. 以下需要穿透核查最終投資者是否為合格投資者并合并計算投資者人數的情況是( )。
A. 社會保障基金作為投資人投資與股權投資基金
B. 依法設立并在中國證券投資基金業協會備案作為投資計劃的投資人投資與股權投資基金
C. 以合伙企業形式匯集多數投資者的資金直接投資與股權投資基金
D. 慈善基金作為投資人投資與股權投資基金
79. 根據《合伙企業法》規定，( )為合伙企業成立日期。
A.合伙協議簽署當日
B.合伙企業的營業執照簽發日期
C.合伙企業名稱確認當日
D.合伙人發起當日
80. 關于市凈率倍數發更加適合的企業種類，說法正確的是( )。
A.資產流動性低的房地產企業
B.資產流動性低的金融企業
C.資產流動性高的金融企業
D.以上均不對
61. 答案：A
解析：信托(契約)型股權投資基金的基金投資者可以依法轉讓其持有的基金份額，但基金份額受讓人必須是合格投資者。故選項 A 說法正確。故本題選 A選項。
62. 答案：C
解析：(1)創業投資企業采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業2 年(24 個月)以上，符合條件的可以按照其對中小高新技術企業投資額的 70%， 在股權持有滿 2 年的當年抵扣該創業投資企業的應納稅所得額;當年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結轉抵扣。(2)創業投資企業從事國家需要重點扶持和鼓勵的創業投資，可以按投資額的一定比例抵扣應納稅所得額。故選 C。故本題選 C 選項。
63.答案：A
解析：同時具備下列四個條件，除刑法另有規定的以外，即構成“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：(1)未經有關部門依法批準或者借用合法經營的形式吸收資金;(2)通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳;(3)承諾在一定期限內以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報;(4)向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。故本題選 A 選項。
64. 答案：B
解析：中國證券投資基金業協會是我國股權投資基金的自律組織，依法對股權投資基金業開展行業自律，協調行業關系，提供行業服務，促進行業發展。故本題選 B 選項。
65. 答案：D
解析：從規范性要求看，通常會在管理人身份標識、專業化運營要求、注冊資本、辦公場所、高管及從業人員資格、內部治理結構、業務環節的管理制度、關聯機構和分支機構的管理方面提出要求。故本題選 D 選項。
66. 答案：C
解析：以下主體投資股權投資基金的，不再穿透核查最終投資者是否為合格投資者和合并計算投資者人數：(1)社會保障基金、企業年金等養老基金，慈善基金等社會公益基金;(2)依法設立并在基金業協會備案的投資計劃;(3)中國證監會規定的其他投資者。故選 C。故本題選 C 選項。
67. 答案：D
解析：選項 A、B、C 均屬于主體主要為普通合伙人、有限合伙人、基金管理人。故本題選 D 選項。
68.答案：C
解析：合伙型基金的參與主體主要為普通合伙人、有限合伙人、基金管理人。故本題選 C 選項。
69.答案：A
解析：有限責任公司型及基金有全體股東指定的代表或者共同委任的代理人向公司登記機關申請設立登記，股份公司型基金則是由董事會向公司登記管理機關申請設立登記。故本題選 A 選項。
70. 答案：A
解析：有限合伙企業由普通合伙人和有限合伙人組成，普通合伙人對合伙企業債務承擔無限連帶責任，有限合伙人以其認繳的出資額為限對合伙企業債務承擔責任。故本題選 A 選項。
71. 答案：D
解析：擬申請登記私募基金管理人存在申請機構的高管人員最近 3 年存在最大失信記錄，或最近 2 年被中國證監會采取市場禁入措施情形的，協會將不予辦理登記。故本題選 D 選項。
72. 答案：C
解析：股權投資基金管理人內部控制，是指股權投資基金管理人為防范和化解風險，保證各項業務的合法合規運作，實現經營目標，在充分考慮內外部環境的基礎上，對經營過程中的風險進行識別、評價和管理的制度安排、組織體系和控制措施。故本題選 C 選項。
73. 答案：C
解析：股權投資基金管理人、托管人、銷售機構及其他服務機構及其從業人員從事股權投資基金業務，不得有以下行為：(1)將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事投資活動 ;(2)不公平地對待其管理的不同基金財產;(3)利于基金財產或者職務之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進行利益輸送;(4)侵占、挪用基金財產;(5)泄露因職務便利獲取的未公開信息，利用該信息從事或者明示、暗示他們從事相關的交易活動;(6)從事損害基金財產和投資者利益的投資活動;(7)玩忽職守，不按照規定履行職責;(8)從事內幕交易、操縱交易價格及其他不正當交易活動;(9)法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他行為。故本題選 C 選項。
74. 答案：C
解析：基金業協會采用會員制，其中證券投資基金管理人、基金托管人必須加入基金業協會成為會員，股權投資基金管理人、基金服務機構是否加入基金業協會由其自行決定。基金業協會有權依據會員大會的授權，對會員實施自律管理。故本題選 C 選項。
75. 答案：D
解析：國內所稱“股權投資基金”，其全稱應為“私人股權投資基金”，是指主要投資與“私人股權”，即企業非公開發行和交易股權的投資基金。故本題選 D選項。
76. 答案：B
解析：股權投資基金投資者是基金的出資人、基金資產的所有者和基金投資回報的受益人。選項 B，股權投資基金管理人是基金產品的募集者和管理者，并負責基金資產的投資運作。故本題選 B 選項。
77. 答案：C
解析：基金業協會特別會員包括證券期貨交易所、登記結算機構、指數公司、經副省級及以上人民政部門登記的各類基金行業協會、境內外其他特定機構投資者。故本題選 C 選項。
78.答案：C
解析：以合伙企業、契約等非法人形式，通過匯集多數投資者的資金直接或者間接投資與股權投資基金的，股權投資基金管理人或者股權投資基金銷售機構應當穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并合并計算投資者人數。故本題選 C 選項。
79. 答案：B
解析：公司營業執照簽發日期為公司成立日期。故本題選 B 選項。
80. 答案：C
解析：市凈率倍數法比較適用于資產流動性較高的金融機構，因為這類企業的凈資產賬面價值更加接近市場價值。故本題選 C 選項。
