二、多項選擇題(本大題共60小題，每小題0．5分，共30分。以下各小題所給出的4個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求。)
71、關于傳統折中理論正確的是（　　）。
A．該理論認為如果公司采取適度數量的債務籌資，影響到普通股股東可分配盈利的債務利息和股權成本不會與因債務籌資而增加的風險補償得到同步增加
B．該理論認為公司通過提高財務杠桿來籌資，這在一定限度內將會提高公司的預期市場價值
C．該理論認為公司的加權平均資本成本隨財務杠桿提高將先升后降
D．該理論認為公司存在一個最優的資本結構
72、輔導工作的總體目標是（　　）。
A．促進輔導對象建立良好的公司治理機制
B．幫助輔導對象掌握炒股知識
C．促進公司的有關人員樹立股東利益至上的意識
D．促進參與輔導工作的其他中介機構履行勤勉盡責義務
73、政策銀行包括（　　）。
A．中國農業銀行
B．國家開發銀行
C．中國進出121銀行
D．中國農業發展銀行
74、在首次公開發行股票的申請文件中，發行人關于近3年及最近的主要決策有效性的相關文件包括（　　）。
A．發行人創立大會會議記錄
B．歷次股東大會決議
C．發行人成立以來有關股本發行與增減、投資項目決策、股利分配、收購兼并等重大事項的董事會決議等文件。
D．最近3年原企業或股份有限公司的原始財務報告
75、有下列情形之一的證券經營機構不得注冊登記為保薦人（　　）。
A．保薦代表人數量少于兩名
B．公司治理結構存在重大缺陷，風險控制制度不健全或者未有效執行
C．最近12個月因違法違規被中國證監會從名單中去除
D．中國證監會規定的其他情形
76、上市公司存在下列（　　）情形之一的，不得非公開發行股票。
A．現任董事、高級管理人員最近12個月內受到過中國證監會的行政處罰
B．現任董事、高級管理人員最近12個月內受到過證券交易所公開譴責
C．上市公司或其現任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規被中國證監會立案調查
D．最近3年及1期財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告
77、政策性金融債券由我國政策性銀行經中國人民銀行批準，用計劃派購或市場化的方式，向（　　）等金融機構發行。
A．國有商業銀行
B．城市合作銀行
C．農村信用社
D．商業保險公司
78、有下列（　　）情形之一的，收購人可以向中國證監會提出免于以要約方式增持股份的申請。
A．收購人與出讓人能夠證明本次轉讓未導致上市公司的實際控制人發生變化
B．上市公司面臨嚴重財務困難，收購人提出的挽救公司的重組方案取得該公司股東大會批準，且收購人承諾1年內不得轉讓其在公司所擁有的權益
C．上市公司面臨嚴重財務困難，收購人提出的挽救公司的重組方案取得該公司股東大會批準，且收購人承諾3年內不得轉讓其在公司所擁有的權益
D．經上市公司股東大會非關聯股東批準，收購人取得上市公司向其發行的新股，導致其在該公司擁有權益的股份超過該公司已發行股份的30%，收購人承諾3年內不轉讓其擁有權益的股份，且公司股東大會同意收購人免于發出要約
E．經上市公司股東大會非關聯股東批準，收購人取得上市公司向其發行的新股，導致其在該公司擁有權益的股份超過該公司已發行股份的50%，收購人承諾3年內不轉讓其擁有權益的股份，且公司股東大會同意收購人免于發出要約
79、關于招股說明書，下列說法正確的是（　　）。
A．招股說明書由發行人在保薦人及其他中介機構的輔助下完成，由公司董事會表決通過
B．審核通過的招股說明書應當依法向社會公眾披露
C．招股說明書的有效期是4個月
D．招股說明書的有效期自中國證監會下發核準通知書前招股說明書最后一次簽署之日起計算
80、有限責任公司和股份有限公司的差異體現在（　　）。
A．在成立條件和募集資金方式上有所不同
B．股權轉讓難易程度不同
C．股權證明形式不同
D．公司治理結構簡化程度不同；財務狀況的公開程度不同