二、多項(xiàng)選擇題(本大題共60小題，每小題0．5分，共30分。以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求。)
71、關(guān)于傳統(tǒng)折中理論正確的是（　　）。
A．該理論認(rèn)為如果公司采取適度數(shù)量的債務(wù)籌資，影響到普通股股東可分配盈利的債務(wù)利息和股權(quán)成本不會(huì)與因債務(wù)籌資而增加的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)玫酵皆黾?br />B．該理論認(rèn)為公司通過提高財(cái)務(wù)杠桿來籌資，這在一定限度內(nèi)將會(huì)提高公司的預(yù)期市場價(jià)值
C．該理論認(rèn)為公司的加權(quán)平均資本成本隨財(cái)務(wù)杠桿提高將先升后降
D．該理論認(rèn)為公司存在一個(gè)最優(yōu)的資本結(jié)構(gòu)
72、輔導(dǎo)工作的總體目標(biāo)是（　　）。
A．促進(jìn)輔導(dǎo)對象建立良好的公司治理機(jī)制
B．幫助輔導(dǎo)對象掌握炒股知識(shí)
C．促進(jìn)公司的有關(guān)人員樹立股東利益至上的意識(shí)
D．促進(jìn)參與輔導(dǎo)工作的其他中介機(jī)構(gòu)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)
73、政策銀行包括（　?。?br />A．中國農(nóng)業(yè)銀行
B．國家開發(fā)銀行
C．中國進(jìn)出121銀行
D．中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
74、在首次公開發(fā)行股票的申請文件中，發(fā)行人關(guān)于近3年及最近的主要決策有效性的相關(guān)文件包括（　?。?br />A．發(fā)行人創(chuàng)立大會(huì)會(huì)議記錄
B．歷次股東大會(huì)決議
C．發(fā)行人成立以來有關(guān)股本發(fā)行與增減、投資項(xiàng)目決策、股利分配、收購兼并等重大事項(xiàng)的董事會(huì)決議等文件。
D．最近3年原企業(yè)或股份有限公司的原始財(cái)務(wù)報(bào)告
75、有下列情形之一的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)不得注冊登記為保薦人（　?。?。
A．保薦代表人數(shù)量少于兩名
B．公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風(fēng)險(xiǎn)控制制度不健全或者未有效執(zhí)行
C．最近12個(gè)月因違法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)從名單中去除
D．中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形
76、上市公司存在下列（　?。┣樾沃坏模坏梅枪_發(fā)行股票。
A．現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員最近12個(gè)月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰
B．現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員最近12個(gè)月內(nèi)受到過證券交易所公開譴責(zé)
C．上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查
D．最近3年及1期財(cái)務(wù)報(bào)表未被注冊會(huì)計(jì)師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計(jì)報(bào)告
77、政策性金融債券由我國政策性銀行經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，用計(jì)劃派購或市場化的方式，向（　?。┑冉鹑跈C(jī)構(gòu)發(fā)行。
A．國有商業(yè)銀行
B．城市合作銀行
C．農(nóng)村信用社
D．商業(yè)保險(xiǎn)公司
78、有下列（　?。┣樾沃坏模召徣丝梢韵蛑袊C監(jiān)會(huì)提出免于以要約方式增持股份的申請。
A．收購人與出讓人能夠證明本次轉(zhuǎn)讓未導(dǎo)致上市公司的實(shí)際控制人發(fā)生變化
B．上市公司面臨嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難，收購人提出的挽救公司的重組方案取得該公司股東大會(huì)批準(zhǔn)，且收購人承諾1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其在公司所擁有的權(quán)益
C．上市公司面臨嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難，收購人提出的挽救公司的重組方案取得該公司股東大會(huì)批準(zhǔn)，且收購人承諾3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其在公司所擁有的權(quán)益
D．經(jīng)上市公司股東大會(huì)非關(guān)聯(lián)股東批準(zhǔn)，收購人取得上市公司向其發(fā)行的新股，導(dǎo)致其在該公司擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%，收購人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其擁有權(quán)益的股份，且公司股東大會(huì)同意收購人免于發(fā)出要約
E．經(jīng)上市公司股東大會(huì)非關(guān)聯(lián)股東批準(zhǔn)，收購人取得上市公司向其發(fā)行的新股，導(dǎo)致其在該公司擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的50%，收購人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其擁有權(quán)益的股份，且公司股東大會(huì)同意收購人免于發(fā)出要約
79、關(guān)于招股說明書，下列說法正確的是（　　）。
A．招股說明書由發(fā)行人在保薦人及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由公司董事會(huì)表決通過
B．審核通過的招股說明書應(yīng)當(dāng)依法向社會(huì)公眾披露
C．招股說明書的有效期是4個(gè)月
D．招股說明書的有效期自中國證監(jiān)會(huì)下發(fā)核準(zhǔn)通知書前招股說明書最后一次簽署之日起計(jì)算
80、有限責(zé)任公司和股份有限公司的差異體現(xiàn)在（　　）。
A．在成立條件和募集資金方式上有所不同
B．股權(quán)轉(zhuǎn)讓難易程度不同
C．股權(quán)證明形式不同
D．公司治理結(jié)構(gòu)簡化程度不同；財(cái)務(wù)狀況的公開程度不同